Ухвала суду № 59388368, 03.08.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/8826/16-к

№1-кс/263/4789/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 серпня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області Ковтуненко В.О., при секретарі Чертовій О.С., за участю прокурора Кузь А.В., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань правопорушень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Шаповалова Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050290000049 від 24 вересня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань правопорушень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Шаповалов Є.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у розпорядженні службових осіб ТОВ «Торгівельна компанія «Золотий Урожай» (ЄДРПОУ 39537147), з можливістю їх вилучення, з метою з'ясування обставин, що мають значення у провадженні.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені службові особи ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) у період з 01.01.2014 року по 31.06.2015 року, шляхом заниження задекларованих сум доходу від реалізації хлібобулочних виробів згідно довідки ДПІ у Волноваському районі Донецької області ухилилися від сплати єдиного податку, податку з доходів фізичних осіб та податку на подану вартість на загальну суму 3649229,55 грн., що призвело до несплати в бюджет України податків в особливо великому розмірі.

Також встановлено, що ОСОБА_3 з метою приховування отриманого доходу з реалізації закуплених в ТОВ «Торгівельна компанія «Золотий урожай» хлібобулочних виробів закуповував продукцію від імені ФОП ОСОБА_4(РНОКПП НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5).

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.3 ст.212 КК України.

З метою виявлення обсягу наслідків, спричинених протиправною діяльністю, а також встановлення осіб, причетних до неї, для забезпечення можливості проведення судових експертиз по даному провадженню, виникла необхідність тимчасового доступу та вилучення оригіналів договорів на відпуск хлібобулочних виробів, укладених між ТОВ «ТК «Золотий Урожай» та ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_8 за період з 2014 року по 2015 рік, документів ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_8, які надавались фізичними особами-підприємцями для укладення договорів, оригіналів накладних на відпуск хлібобулочних виробів, копій журналів реєстрації прибуткових касових ордерів за період протягом 2014-2015 років, копій наказів, контрактів, посадових інструкцій щодо призначення на посаду касирів, які працювали у штаті ТОВ «ТК «Золотий Урожай» за вказаний період, іншої супутньої документації.

У зв'язку з цим від СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області до ТОВ «Торгівельна компанія «Золотий Урожай» була спрямована вимога про надання документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин підприємства із вказаними суб'єктами господарювання. У відповідь було наголошено на відсутності належних правових підстав для отримання затребуваних документів.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю за період з 01.01.2014 року по 31.06.2015 року, який вказаний в ЄРДР.

Керуючись ст.ст.159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобов'язати відповідальну посадову особу ТОВ «Торгівельна компанія «Золотий урожай» (ЄДРПОУ №39537147) надати начальнику 1-го відділу кримінальних розслідувань правопорушень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Адарченко Денису Сергійовичу, слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань правопорушень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Тазієвій Олені Яківні, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань правопорушень Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Крисюну Сергію Олександровичу, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань правопорушень СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Шаповалові Євгену Олександровичу тимчасовий доступ та можливість вилучення документів за період з 01.01.2014 року по 31.06.2015 року, а саме:

- оригіналів договорів на відпуск хлібобулочних виробів, укладених між ТОВ «ТК «Золотий Урожай» та ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_8, документів ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_8, які надавались фізичними особами-підприємцями для укладення договорів (ксерокопії паспортів, ідентифікаційний податковий номер, свідоцтво про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, торгівельні патенти та інші документі), оригіналів накладних на відпуск хлібобулочних виробів, копій журналів реєстрації прибуткових касових ордерів, копій наказів, контрактів, посадових інструкцій щодо призначення на посаду касирів, які працювали у штаті ТОВ «ТК «Золотий Урожай», копій наказу про призначення, звільнення та посадові інструкції, щодо призначення на посаду ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_1, копій наказу про призначення та посадових інструкцій ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_2, перелік водіїв, які здійснюють само вивіз хлібобулочних виробів за договорами ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_8, із зазначенням ПІБ, контактних номерів телефонів та державних номерів автотранспортних засобів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко