Ухвала суду № 59369829, 02.08.2016, Оболонський районний суд міста Києва

02.08.2016 Справа № 756/9561/16-к

1-кс/756/1251/16

756/9561/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2016 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевої О.О.

за участю слідчого СВ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В.

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В. погоджене прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури №5 Любченко Т.С. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000026 від 06.04.16 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що згідно акту документальної планової перевірки №543/26-54-22-04-07/33192357 від 15.06.15 встановлено, що службові особи ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» (код ЄДРПОУ 33192357), шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ «Будтрансінвест-Груп» (код ЄДРПОУ 35083012), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Брокбудкепітал» (ТОВ «Реал-Гранд-Буд») (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ 31528266), ТОВ «Діслав» (ТОВ «Центр Інвест ЛТД») (код ЄДРПОУ 38075051), ТОВ «Роялпромтрейд» (код ЄДРПОУ 38470569), ТОВ «Максібуд Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36999559), у період з 01.01.2013 по 31.12.2014, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 059 580 грн. та податку на прибуток на суму 3 527 864 грн., тобто на загальну суму 7 587 444 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що взаємовідносини ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» з ТОВ «Будтрансінвест-Груп», ТОВ «Балекс», ТОВ «Брокбудкепітал» (ТОВ «Реал-Гранд-Буд»), ТОВ «Імпульс», ТОВ «Діслав» (ТОВ «Центр Інвест ЛТД»), ТОВ «Роялпромтрейд», ТОВ «Максібуд Інжиніринг» в період з 01.01.2013 по 31.12.2014, пов'язані з виконанням договору Генерального підряду з будівництва житлово-офісного комплексу з вбудовано-прибудованими торгівельними приміщеннями, закладами громадського харчування та підземною автостоянкою за адресою: м. Київ, вул. Островського, 40, укладеного з ТОВ «Град Інвест» (код ЄДРПОУ 33550712).

Крім того встановлено, що засновником ТОВ «Град Інвест» та ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» являється ПАТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Перший Інвестиційно-Будівельний» (код ЄДРПОУ 34044682).

08.06.2016 направлена вимога вих. № 2284/10/26-54-23-00 на адресу ТОВ «Град Інвест» про надання завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ «Град Інвест» (код ЄДРПОУ 33550712) з ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» (код ЄДРПОУ 33192357) з приводу будівництва об'єкту нерухомості за адресою: м Київ, вул. Островського, 40, в тому числі дозвільної та проектної документації, однак жодної відповіді на вимогу слідчого до СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, не надходило.

На адресу ТОВ «Максібуд Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36999559) направлено вимога вих. №3021/10/26-54-23-00 від 15.07.2016 про надання завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ «Максібуд Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36999559) з ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» (код ЄДРПОУ 33192357), ТОВ "Промстройбуд" (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ "Промрестал" (код ЄДРПОУ 39066980), ТОВ "Альфа-Київбуд" (код ЄДРПОУ 38098173), однак жодної відповіді на вимогу слідчого до СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, не надходило.

У зв'язку з необхідністю для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин господарської діяльності ТОВ «Град Інвест» код ЄДРПОУ 33550712 (за адресою: м. Київ, вул. Майорова, 7, оф. 1064) при взаємовідносин з ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» (код ЄДРПОУ 33192357) та ТОВ «Максібуд Інжиніринг» код ЄДРПОУ 36999559 (за адресою: м. Березань, вул. Куйбишева, 164/м. Київ, вул. Дніпровська-Набережна 14Б) при взаємовідносинах з ТОВ «ЕСМБК «ЕСТМ-Буд» (код ЄДРПОУ 33192357), ТОВ "Промстройбуд" (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ "Промрестал" (код ЄДРПОУ 39066980), ТОВ "Альфа-Київбуд" (код ЄДРПОУ 38098173)» необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію по вказаним підприємствам.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме представники ТОВ «Град Інвест», ТОВ «Максібуд Інжиніринг» у судове засідання не з'явились, про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили, у зв'язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у відсутність вказаних осіб.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В порушення ст. 160 КПК України слідчий не обґрунтував у клопотанні неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою вказаних документів, не навів доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи,отримала вимогу слідчого та не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.

Клопотання слідчого про надання доступу до речей і документів обґрунтовано лише формально, до нього не додано належних доказів на обґрунтування викладених доводів.

Із матеріалів, якими слідчий мотивує своє клопотання, не видно, що були проведені слідчої дії(протокол огляду та інше), які б підтверджували наявність відповідних документів у особи вказаної у клопотанні.

Крім того, доказів того,що слідчий звертався до осіб у володінні яких знаходяться зазначені документи з вимогою про надання документів слідчому судді не надано.

Надання дозволу щодо вилучення речей і документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено, тому для надання тимчасового доступу цих документов немає підстав.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У клопотанні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000026 від 06.04.16 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов