Ухвала суду № 59312981, 19.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/12384/16-к

(№1-кс/760/9789/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19. 07. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Д. Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110130000019,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, впродовж 2013 - 2015 років ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та іншими невстановленими слідством особами, використовуючи банківські рахунки та реквізити ряду заздалегідь створених фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, таких як ТОВ "БК "Акто Моноліт", ТОВ "Лейтер", ТОВ "Моноріт", ТОВ "Олва Союз", ТОВ "Романа Мобіл", ТОВ "Сайрус Груп", ТОВ "Смайлтон", ТОВ "Стайлтон", ТОВ "Формес-Т", ТОВ "Вестгранд Буд", ТОВ "Вітімпекс", ТОВ "Медімпекс ЛТД", ТОВ "Олімпікс", ТОВ "Рестон", ТОВ "Трастор", ТОВ "ААА Груп", ТОВ "ТД "Альянс Центр Плюс", ТОВ "Строй Вектор Плюс", ТОВ "Вертус", ТОВ "Рекфест", ТОВ "Каст Груп", ТОВ "Каст Груп", ТОВ "Глобал-Маркет", ТОВ "ВТК "ВЛ-Комплект Трейдінг", ПП "Ферокс ТМ", ТОВ "ТД "БЦ Шелтер", ТОВ "БК "Гранд Моноліт", ТОВ "Ерідан Сістем ЛТД", ПП "Радаман", ТОВ "Делойт Груп", ТОВ "Дівейс", ТОВ "Уніплаза", ТОВ "НРПХП Укр.", ТОВ "Енергозбут-Елсо", ТОВ "Асс-Пар", ТОВ "Коулман", ТОВ "Люксрейл", ТОВ "Монца Консалтинг", ТОВ "Бест Юа",ТОВ "Гіфтек Україна", ТОВ "ТК "Санторин", ТОВ "Культекс", ТОВ "Никспед", ТОВ "Франк Лізинс", ТОВ "БК "Строй Гарант", ТОВ "Демо Груп", ПП "Будівельна Фірма "сп-91", ПП "Блек Таун", ТОВ "Сантерра Фарм", ТОВ "Астон Ллойд Агрікалчерел Комодітіз 1", ПП "Скн", ТОВ "Агро-Корп", ТОВ "Різбук", ТОВ "Вайстаун", ТОВ "Трок Україна", ТОВ "Старт-Буд-Інвест", ТОВ "Корнсум", ТОВ "Торонсторг", ТОВ "Брентвуд", ТОВ "Готфелл", ТОВ "Лакмос", ТОВ "Хаскелл", ТОВ "Агролюкс ЛТД", ТОВ "Інсайд Трейд", ТОВ "Ліон Україна", ТОВ "Сагна Союз", ТОВ "Фолінан Груп", ТОВ "Торг Мейд", ТОВ "Торг Білдін", ТОВ "Кропус", ТОВ "Моментум Принт", ТОВ "Флет Бек", ТОВ "Арт Уют Плюс", ТОВ "Оніс Фсб", ТОВ "Ліан", ТОВ "Верта Пром", ТОВ "Андервуд" засновники та службові особи яких зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду та/або не володіють інформацією, що вони є посадовими особами та засновниками підприємства і не мають відношення до діяльності даних підприємств, сприяли в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах юридичним особам платникам податків - підприємствам реального сектору економіки.

Так, встановлено, що на території Київської області діє організована злочинна група осіб у складі п'яти осіб, які використовували реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж товарно - матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

Вказана група осіб використовувала реквізити зазначених вище юридичних, в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки, тобто створили та прийняли активну участь у роботі так званого «Конвертаційного центру».

Встановлено, що суб'єкти господарювання, які мають ознаки «ризикових», використовують поштові електронні скриньки, про що зазначено в їх податковій звітності. За результати огляду матеріалів, що знаходиться у відкритому доступі в мережі інтернет, де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, встановлено ІР-адресe з яких здійснюється (здійснювався) вхід до поштових скриньок та відправки податкової звітнсоті, а саме IP-адреси: 37.55.87.56.

Згідно загальнодоступної інформації, що міститься в мережі інтернет, постачальником послуг за вказаною IP-адресою, являється ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766).

У ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766) зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреси), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреси підключення та дані користувачів).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766), де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових» шляхом здійснення з'єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ «Інтернаціональні телекомунікації», призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Корніцькому Д.Ю., а також особам які будуть діяти за їх дорученням (постановою про проведення процесуальних дій на іншій території), на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення у службових осіб ПАТ «Укртелеком» (код ЄДР 21560766), завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адресу - 37.55.87.56, в наступні дату та час: 02.02.2015 року об 14.14, 16.03, 17.49 та 09.06.2015 з 15 год. по 18 год., а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреси підключення).

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.