Ухвала суду № 59312890, 26.07.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/35886/16-к

Примірник № __

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Бажан О. А., за участі старшого слідчого Терещенко А. О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

26.07.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А. О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О. П., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, посилаючись, на те, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32016100060000027 від 10.03.2016 за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (код 35634872), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у якому розслідуються обставини, за яких завищено податковий кредит з податку на додану вартість всього у сумі 3 226 178,80 грн.

Як вказано у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено директора та засновника одного із основних постачальників в адресу ТОВ «Імпел Гріффін Груп», а саме ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» (код 36522101) - громадянина ОСОБА_4, який надав пояснення щодо своєї непричетності до реєстрації, перереєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, та встановлено, що компанія ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (код 35634872, ДПІ у Печерському р-ні ГУ ДФС у м. Києві) являється клініговою компанією, яка надає послуги: кліринг, технічне обслуговування, санітарні роботи, кейтеринг, оренда та ремонт спецодягу, аутстаффінг, основним видом діяльності за КВЕД є «загальне прибирання будинків».

Слідчий вказала, що під час аналізу даних АС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Імпел Гріффін Груп» здійснило експортні операції з вивезення товарів за межі митної території України, а саме: сік яблочний, борошно пшеничне в адресу підприємств-нерезидентів «DOEHLER Sp. Z о.о.» (Польща), «PT.CENTRAL PERTIWI BAHARI» (Індонезія) - відповідно, на загальну суму приблизно 44 767 099 грн. Операції з експорту соку яблучного та борошна пшеничного є невластивими для фінансового-господарської діяльності платника.

В ході відпрацювання ланцюга постачальників встановлено, закупівлю «послуг загального прибирання приміщень» у транзитного підприємства яке має ознаки «фіктивності» TOB «КК «СКС» (ЄДРПОУ 36522101) за період квітень 2015 - січень 2016 року на загальну суму ПДВ 3,2 млн.

Проведеним аналізом АІС «Податковий Блок» та «Єдиного реєстру податкових накладних» за період квітня 2015 - січня 2016 року встановлено, що службові особи ТОВ «КК «СКС» відобразили придбання від ТОВ «Бізнес Альпарі» (код 39696141), ТОВ «Кортео» (код 39567585), ТОВ «Маяк Експрес» (код 39377500), ТОВ «Ронерс» (39154228), ТОВ «Лорін Груп» (код 39153821).

Під час аналізу податкової звітності та моніторингу ЄРПН було встановлено, що податкові накладні відправляються з електронної адреси, що має ІР 78.111.186.185, як і у ТОВ «КК «СКС», отже є підстави вважати, що вказані підприємства входять до однієї групи підприємств, діяльність яких направлена на незаконне формування штучного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.

Постановою від 18.07.2016 старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А. О. призначено судову почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено співробітникам НДЕКЦ при УМВС України на ПЗЗ.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у Державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Печерського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, можуть містити конфіденційну інформацію, а саме лікарську таємницю та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п.п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або у базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Терещенко А.О. або працівникам податкової міліції, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» (код 36522101), що перебуває у володінні Державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Печерського району реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві, за адресою: вул. Суворова, 19, м. Київ з моменту реєстрації справи ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» (код 36522101) та по час постановлення ухвали слідчим суддею.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/35886/16-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Терещенко А. О.

Слідчий суддя І. В. Литвинова