Ухвала суду № 59247015, 25.07.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5494/16-к

1-кс/405/1760/16

УХВАЛА

25 липня 2016 року м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., за участю слідчого Ісаєнко І.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області Ісаєнко І.В. про арешт тимчасово вилученого майна, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000026 від 24.03.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна, а саме копії штатного розкладу ПАТ «Уманьферммаш» на 5 арк.; журнал реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці і пожежно-технічного мінімуму на 206 арк., які належить ПАТ «Уманьферммаш», які вилучені 21.07.2016 року під час проведення обшуку приміщення та прилеглої території за адресою: АДРЕСА_1 із забороною користуватися і розпоряджатися вказаними вище майном.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області знаходиться кримінальне провадження, зареєстроване в ЄРДР за № 32016120010000026 від 24.03.2016 року щодо не встановлених осіб, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Кіровоградської, Черкаської, Київської та інших областей України діє група осіб яка надає послуги з мінімізації податкових зобов'язань суб'єктам господарювання реального сектору економіки, а саме: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3 1984 р.н, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 - організатори, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_10 1984 р.н активні учасники, займаються веденням бухгалтерського обліку на підконтрольних суб'єктах господарювання, реєстрацією податкових накладних, підготовкою документального оформлення проведених операції з мінімізації податкових зобов'язань; ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_6 - активні учасники відповідають за юридичний супровід, реєстрацію/перереєстрацію підконтрольних фіктивних суб'єктів господарювання.

Вище вказані громадяни діючи умисно, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах створених/придбаних суб'єктів господарювання, маючи лише мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам реального сектору економіки зареєстрованим на території Київської, Черкаської, Дніпропетровської, Кіровоградської та інших областях України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операції діяльності суб'єктів господарювання та прикриття своєї незаконної діяльності протягом 2014-2016 років створили/придбали наступні суб'єкти господарської діяльності ФГ «Околиця» (ЄДРПОУ 31859373), ТОВ «КСГ Дніпро» (ЄДРПОУ 20252198), ТОВ «Зерноторгова Компанія «Прометей» (ЄДРПОУ 39749858), ФГ «Юрія 2006» (ЄДРПОУ 34323864), ТОВ «Торгівельний дім «Універсал» (ЄДРПОУ 39917165), ТОВ «Монделіс» (ЄДРПОУ 40101860), ТОВ «Глобал Автоекспрес» (ЄДРПОУ 39608165), ТОВ «Рубін» (ЄДРПОУ 25210885), ТОВ «Мост-Бест» (ЄДРПОУ 33931152), ПП «Дармар» (ЄДРПОУ 36172354), ТОВ «Дармар» попередня назва СГД - ТОВ "ПЛУТОС-БУД" (ЄДРПОУ 39672225) ТОВ «Трейд Лубріканс» (ЄДРПОУ 30757200), ТОВ «Енума» (ЄДРПОУ 39920261), ТОВ «ФестаЛТД» колишня назва ТОВ Текко-К» (ЄДРПОУ 39345641), ТОВ «Торгсервіс-Центр» колишня назва ТОВ «Запчастини Техно ГРУП» (ЄДРПОУ 38767310), ТОВ «Технопарк Сервіс» (ЄДРПОУ 39915403), ТОВ «Авіагард» (ЄДРПОУ 37414660), ТОВ «Расалес» (ЄДРПОУ 38337309), ТОВ «Грант ЮА» (ЄДРПОУ 39269105), ТОВ «Травмант» (ЄДРПОУ 40101939), ТОВ «Агро-норд» колишня назва ТОВ «Новітні мастильні матеріали» (ЄДРПОУ 38742516), МПП «Ньютест» (ЄДРПОУ 21509630), ТОВ «БізнесЦентрХХІ» (ЄДРПОУ 39882077), ТОВ «Агроторгконсалт» (ЄДРПОУ 40329502), ТОВ «Промбудторг ЮА» попередня назва ТОВ «Велбуд» (ЄДРПОУ 33061327), ТОВ «Бізнеспартнет Ком» (ЄДРПОУ 40329350) ТОВ «Ернеманн Україна» (ЄДРПОУ 35793002), ТОВ «Фортуна М» (ЄДРПОУ 35319911) та в подальшому використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій у період з 01.06.2015 по 31.12.2015 надали можливість службовим особам ПАТ «Уманьфермаш» (ЄДРПОУ 5765888), ПП «Борисфен-Полігранд-Т» (ЄДРПОУ 33390615) та іншим підприємствам реального сектору економіки ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3267000 грн.

В клопотанні стверджується про наявність передбачених законом підстав для його задоволення.

Під час розгляду клопотання у суді слідчий його підтримав.

Володілець тимчасово вилученого майна до суду не з'явився, належно та завчасно повідомлявся про дату, час і місце розгляду клопотання, що відповідно до ч.1 ст.172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Частиною 7 ст.236 КПК України визначено, що при обшуку слідчий має право вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Частиною 2 ст.168 КПК України регламентовано, що тимчасове вилучення майна може здійснюватись під час обшуку.

Відповідно до ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Надані слідчому судді матеріали клопотання свідчать про сукупність підстав та розумних підозр вважати, що зазначене в клопотанні слідчого майно, є доказом кримінального правопорушення, а тому слідчий суддя вважає необхідним його задовольнити та накласти арешт на вказані речі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167-168, 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області Ісаєнко І.В. про арешт тимчасово вилученого майна, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000026 від 24.03.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

-копії штатного розкладу ПАТ «Уманьферммаш» на 5 арк.;

-журнал реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці і пожежно-технічного мінімуму на 206 арк., які належить ПАТ «Уманьферммаш», та вилучені 21.07.2016 року під час проведення обшуку приміщення та прилеглої території за адресою: АДРЕСА_1

Заборонити ПАТ «Уманьферммаш» користуватися і розпоряджатися вказаними вище майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Суддя А.В. Загреба