Ухвала суду № 59209556, 19.07.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/8458/16-к

н/п 1-кс/640/5423/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" липня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретареві - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Назаренка Р.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015220000000241 від 19.11.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

08 липня2016р ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, погодженим зі прокурором з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Стронг - маркет» код 34859528 в ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29 по рахунках № 26009000084507 № 26040010751544, № 26056010995275 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р., а саме: документів юридичної справи ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Стронг маркет» код 34859528; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р. з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ Банк «Фінанси та кредит», МФО 300131,та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ "Стронг-Маркет" (код 34859528, директор та головний бухгалтер ОСОБА_3В.) в період 2013-2015 р.р. при реалізації імпортної сировини придбаної у ТОВ «Інтеркейсинг» (код 38798490, директор та головний бухгалтер ОСОБА_4В.), яке частину сировини імпортує поза митним контролем без відображення у бухгалтерському та податковому обліках, у результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та створені невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 3 654 000 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах. Крім того, службові особи ТОВ «Інтеркейсінг» код 38798490, в період діяльності 2014 2015 р.р., шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, валових витрат та заниження митної вартості товару та в результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та створені невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, ухилилися від сплати податків у сумі 3 645 400 грн., у тому числі податку на додану вартість в сумі 1 181 800 грн. та податку на прибуток в сумі 1 063 600 грн., митних платежів в сумі 1 400 000 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Однак, до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, в яких необхідні саме оригінали вищевказаних документів.

З урахуванням викладеного, оскільки, слідчому судді не надано доказів необхідності вилучення (здійснення виїмки) оригіналів вказаних документів, клопотання цій частині задоволенню не підлягає.

Крім того, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обовязку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015220000000241 від 19.11.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити частково.

Зобовязати ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29, надати ст. слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Стронг - маркет» код 34859528 по рахунках № 26009000084507 № 26040010751544, № 26056010995275 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р., а саме: документів юридичної справи ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Стронг маркет» код 34859528; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р. з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити ст. слідчому 3-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись, зробити копії документів (у письмовому та електронному вигляді), що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Стронг - маркет» код 34859528 по рахунках № 26009000084507 № 26040010751544, № 26056010995275 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р., а саме: документів юридичної справи ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Стронг маркет» код 34859528; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Стронг маркет» код 34859528 за період з 01.01.2013р. по 31.05.2016р. з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

В задоволенні клопотання в іншій частині вимог відмовити.

Розяснити керівництву ПАТ «Укрсоцбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.08.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко