Ухвала суду № 59175252, 25.07.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5398/16-к

1-кс/405/1739/16

УХВАЛА

25.07.2016 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Черненко І.В., з участю слідчого Мигловця О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023 від 16.03.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укртелеком» , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015120010000023 від 16.03.15 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укртелеком», що знаходиться за адресою: м.Київ, бульвар Т. Шевченка, 18 з можливістю їх вилучення у Дніпропетровській філії ПАТ «Укртелеком», яка знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Херсонська, 26 та отриманні інформації, щодо абонентів (користувачів послуг) Інтернет відповідно до ІР-адрес 37.52.47.199; 37.54.44.77; 37.55.193.41; 92.113.79.54; 95.133.241.238; 178.92.45.65; 37.52.40.53; 37.53.116.39; 37.53.232.44; 37.53.36.150; 37.55.193.56; 92.113.145.219; 178.92.179.165; 178.94.160.19; 37.52.47.29; 94.179.219.152; 37.53.235.169; 37.54.40.187; 37.54.40.93; 46.201.131.144; 46.201.245.53; 92.113.40.74; 92.113.49.186; 95.134.234.122; 178.92.44.223; 37.53.38.192; 91.124.192.240; 92.112.190.32; 92.113.145.235; 92.113.40.103; 92.113.61.128; 95.132.177.93 із зазначенням П.І.Б. абонентів, номеру договору про надання послуг Інтернету та адреси до якої привязані вказані ІР адреси з наданням підтверджуючих копій документів.

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, заступником начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9.

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023, щодо службових осіб ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код ЄДРПОУ 22213860), за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах.

Із висновку акту позапланової виїзної перевірки № 0002/2200/22213860 від 04.02.15 проведеної спеціалістами Гайворонської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вбачається, що службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860, Кіровоградська область, м. Ульяновка, вул. Леніна, 81) за період вересень-жовтень 2014 року, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних операцій проведених з субєктами господарювання ТОВ «Сантерс» (код 38890294), ПП «ОРІМ» (код 39355541) та ТОВ «Айма-Люкс» (код 38961087) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 620393,86 грн.

Крім того, із висновку акту позапланової виїзної перевірки № 0007/2200/22213860 від 03.12.14 проведеної спеціалістами Гайворонської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області вбачається, що службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860) за серпень 2014 року, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних операцій проведених з ТОВ «Металоімперія Плюс» (код 38961087) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 80016,00 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ фірма «Темп» ЛТД (код 22213860) за період серпень-жовтень 2014 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 700409,86 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що засновником, директором, бухгалтером ТОВ фірма «Темп» ЛТД являється ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. Співзасновником ТОВ фірма «Темп» ЛТД являється ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4. Головним бухгалтером ТОВ фірма «Темп» ЛТД у 2014 році був ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_5, проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6.

Під час дачі показів, ОСОБА_10 повідомив, що як директор ТОВ фірма «Темп» ЛТД договори із ТОВ «Сантерс», ПП «ОРІМ», ТОВ «Айма-Люкс», ТОВ «Металоімперія Плюс» не укладав та ТМЦ від вказаних підприємств на адресу ТОВ фірма «Темп» ЛТД не надходили.

Під час дачі показів, ОСОБА_11 повідомив, що у 2014 році фактичне управління ТОВ фірма «Темп» ЛТД здійснювали особи, які не входили до складу засновників та працівників ТОВ фірма «Темп» ЛТД, а саме ОСОБА_13 та наймані ним працівники - ОСОБА_14 та ОСОБА_15.

Згідно інформації Департаменту інформаційних технологій Державної фіскальної служби України встановлено, що в період з 01.08.2014 року по 31.10.2014 року ТОВ фірма «Темп» ЛТД здійснювало подачу податкової звітності до податкового органу використовуючи ІР адреси 37.52.47.199; 37.54.44.77; 37.55.193.41; 92.113.79.54; 95.133.241.238; 178.92.45.65; 37.52.40.53; 37.53.116.39; 37.53.232.44; 37.53.36.150; 37.55.193.56; 92.113.145.219; 178.92.179.165; 178.94.160.19; 37.52.47.29; 94.179.219.152; 37.53.235.169; 37.54.40.187; 37.54.40.93; 46.201.131.144; 46.201.245.53; 92.113.40.74; 92.113.49.186; 95.134.234.122; 178.92.44.223; 37.53.38.192; 91.124.192.240; 92.112.190.32; 92.113.145.235; 92.113.40.103; 92.113.61.128; 95.132.177.93 через Інтернет провайдер ПАТ «Укртелеком».

На адресу Кіровоградської філії ПАТ «Укртелеком» за вих. №2332/10/11-28-23-02-03 від 10.05.2016 року направлено запит у порядку ст.93 КПК України про надання інформації, щодо абонентів (користувачів послуг) Інтернет відповідно до ІР-адрес 37.52.47.199; 37.54.44.77; 37.55.193.41; 92.113.79.54; 95.133.241.238; 178.92.45.65; 37.52.40.53; 37.53.116.39; 37.53.232.44; 37.53.36.150; 37.55.193.56; 92.113.145.219; 178.92.179.165; 178.94.160.19; 37.52.47.29; 94.179.219.152; 37.53.235.169; 37.54.40.187; 37.54.40.93; 46.201.131.144; 46.201.245.53; 92.113.40.74; 92.113.49.186; 95.134.234.122; 178.92.44.223; 37.53.38.192; 91.124.192.240; 92.112.190.32; 92.113.145.235; 92.113.40.103; 92.113.61.128; 95.132.177.93 із зазначенням П.І.Б. абонентів, номеру договору про надання послуг Інтернету та адреси до якої привязані вказані ІР адреси з наданням підтверджуючих копій документів.

Однак від Кіровоградської філії ПАТ «Укртелеком» за вих.№04/48 від 10.06.2016р. надійшов лист щодо неможливості надання інформації у якому зазначено, що відповідно до вимог п.7 ч.1 ст.162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо відноситься до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, доступ до якої здійснюється виключно на підставі ухвали суду.

Крім того у листі зазначено, що у звязку із значною оптимізацією чисельності працівників Товариства відбулися зміни в порядку опрацювання запитів правоохоронних органів та ухвал суду щодо надання персональних даних споживачів, інформації про отримані ними телекомунікаційні послуги. В структурі ПАТ «Укртелеком» створені регіональні підрозділи, які здійснюють опрацювання запитів правоохоронних органів, ухвал суду та надання відповідей і інформації за ними. Згідно інформації, зазначеної в листі встановлено, що Кіровоградську область обслуговує Дніпропетровська філія ПАТ «Укртелеком», яка знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Херсонська, 26.

Таким чином, по даному кримінальному провадженню виникла необхідність в тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Укртелеком», що знаходиться за адресою: м. Київ, бульвар Т. Шевченка, 18 з можливістю їх вилучення у Дніпропетровській філії ПАТ «Укртелеком», яка знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Херсонська, 26 та отриманні інформації, щодо абонентів (користувачів послуг) Інтернет відповідно до ІР-адрес 37.52.47.199; 37.54.44.77; 37.55.193.41; 92.113.79.54; 95.133.241.238; 178.92.45.65; 37.52.40.53; 37.53.116.39; 37.53.232.44; 37.53.36.150; 37.55.193.56; 92.113.145.219; 178.92.179.165; 178.94.160.19; 37.52.47.29; 94.179.219.152; 37.53.235.169; 37.54.40.187; 37.54.40.93; 46.201.131.144; 46.201.245.53; 92.113.40.74; 92.113.49.186; 95.134.234.122; 178.92.44.223; 37.53.38.192; 91.124.192.240; 92.112.190.32; 92.113.145.235; 92.113.40.103; 92.113.61.128; 95.132.177.93 із зазначенням П.І.Б. абонентів, номеру договору про надання послуг Інтернету та адреси до якої привязані вказані ІР адреси з наданням підтверджуючих копій документів.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ «Укртелеком» до суду не зявився, про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши представлені матеріали клопотання вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи дійсно перебувають у володінні ПАТ «Укртелеком», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000023 від 16.03.15 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укртелеком» - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укртелеком», що знаходиться за адресою: м.Київ, бульвар Т. Шевченка, 18 з можливістю їх вилучення у Дніпропетровській філії ПАТ «Укртелеком», яка знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Херсонська, 26 та отриманні інформації, щодо абонентів (користувачів послуг) Інтернет відповідно до ІР-адрес 37.52.47.199; 37.54.44.77; 37.55.193.41; 92.113.79.54; 95.133.241.238; 178.92.45.65; 37.52.40.53; 37.53.116.39; 37.53.232.44; 37.53.36.150; 37.55.193.56; 92.113.145.219; 178.92.179.165; 178.94.160.19; 37.52.47.29; 94.179.219.152; 37.53.235.169; 37.54.40.187; 37.54.40.93; 46.201.131.144; 46.201.245.53; 92.113.40.74; 92.113.49.186; 95.134.234.122; 178.92.44.223; 37.53.38.192; 91.124.192.240; 92.112.190.32; 92.113.145.235; 92.113.40.103; 92.113.61.128; 95.132.177.93 із зазначенням П.І.Б. абонентів, номеру договору про надання послуг Інтернету та адреси до якої привязані вказані ІР адреси з наданням підтверджуючих копій документів.

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 можливість вилучити вказані вище речі і документи.

Строк дії ухвали визначити до 24.08.2016 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда І. В. Черненко