Ухвала суду № 59117589, 23.06.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4572/2016

Справа № 428/6972/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю тимчасово виконувача обов'язки прокурора Луганської області Мичка В.І., розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 року тимчасово виконувачем обов'язки прокурора Луганської області Мичка В.І. клопотання про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження тимчасово виконувача обов'язки прокурора Луганської області Мичка В.І. про дозвіл на обшук за місцем мешкання ОСОБА_1 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, відомості щодо власників відносно якої відсутні.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130000000019 від 30.05.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, за фактом організації невстановленою особою фіктивного підприємництва, виявленого під час розслідування кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за № 32016130000000008 від 15.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, відносно громадянки ОСОБА_2, якою у 2015 році було створене ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування було встановлено, що у листопаді 2015 року, перебуваючи у м. Сєвєродонецьку Луганської області, ОСОБА_1 запропонував ОСОБА_2 за грошову винагороду придбати суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ ПСВ «Енергопроммонтаж», шляхом надання їй статусу засновника підприємства та призначення на посаду директора, на що остання дала згоду.

В середині листопада 2015 року ОСОБА_1 був виготовлений статут ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж», відповідно до якого ОСОБА_2 є власником підприємства та її призначено на посаду директора.

У подальшому ОСОБА_1 на підставі довіреності, виданої йому як приватній особі, використовуючи реквізити ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» від імені ОСОБА_2 надавав послуги з мінімалізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету суб'єктами підприємницької діяльності.

Аналізом документів обов'язкової податкової звітності ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» встановлено, що з однієї IP-адреси, однієї поштової адреси вказана податкова звітність надавалась ряду інших суб'єктів господарювання: ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет - торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект - С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 4001863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром - 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39940968), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф - профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс - опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец - Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край - Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок - Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія - Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем - опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681). Вказані підприємства не мають на балансі виробничих потужностей, матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому є підстави вважати, що вони використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими суб'єктами підприємництва господарської діяльності.

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що для досягнення завдань кримінального провадження є необхідним встановлення факту нанесення діями службових осіб підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків, збитків державі та визначення їх розміру, також отримання достатніх доказів, які свідчать про транзитно - конвертаційну діяльність вказаних службових осіб, що підтверджується договорами, додатковими угодами, специфікаціями, додатками, накладними, податковими накладними, товарно-транспортними накладними, рахунками, сертифікатами якості, довіреностями, платіжними документами, актами звірок, діловим листуванням, чорновими записами, чернетками, нотатками, записними книжками, блокнотами, документами внутрішнього обігу, обов'язковою звітністю, а також печатками, штампами, комп'ютерною технікою, електронними та магнітними носіями інформації, грошовими коштами та цінностями отриманими злочинним шляхом та іншими речами і документами, що можуть зберігати інформацію, що має значення у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим ним ставиться питання про надання дозволу на проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_1 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, відомості щодо власників відносно якої згідно інформаційній довідці Державного реєстру прав на нерухоме майно відсутні, оскільки у досудового слідства є всі достатні підстави вважати, що розшукувані предмети та документи, що свідчать про фактичне ухилення від сплати податків вище переліченими підприємствами, можуть знаходитися за вказаною адресою.

Заслухавши прокурора, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Стаття 8 Європейської конвенції з прав людини гарантує право на повагу до житла, так, органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права інакше ніж згідно із законом і коли необхідно в демократичному суспільстві і в інтересах національної і громадської безпеки або економічного добробуту країни, з метою запобігання заворушенням і злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або з метою захисту прав і свобод інших осіб.

Таким чином, враховуючи, що за місцем мешкання ОСОБА_1 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, відомості щодо власників відносно якої згідно інформаційній довідці Державного реєстру прав на нерухоме майно відсутні, можуть знаходитись предмети, речі та документи, які містять у собі відомості про обставини вчинення злочину: первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи по взаємовідносинам ТОВ «ПСВ- Енергопроммонтаж» (код 38141595), ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет - торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект - С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 40091863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром - 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф - профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс - опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец - Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край - Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок - Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія - Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем - опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681), а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, додатки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, сертифікати якості, довіреності, платіжні документи, акти звірок, ділове листування, чорнові записи, чернетки, нотатки, записні книжки, блокноти, документи внутрішнього обігу, обов'язкова звітність, а також печатки, штампи, комп'ютерна техніка, електронна та магнітні носії інформації, грошові кошти та цінності отриманні злочинним шляхом та інші речі і документи, що можуть зберігати інформацію, що має значення для кримінального провадження, з метою відшукання зазначених речових доказів, встановлення осіб та відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя доходить висновку, що наявні всі достатні підстави вважати, що в інший спосіб одержати відповідні предмети та відомості інакше, як шляхом проведення обшуку, не виявляється можливим, у зв'язку з чим вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, ст. 30 Конституції України, ст. 8 Європейської конвенції з прав людини -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасово виконувачу обов'язки прокурора Луганської області Мичка Віталію Івановичу, прокурору відділу прокуратури Луганської області Леженко Олександру Анатолійовичу або іншим працівникам ГУ ДФС у Луганській області, що діятимуть за дорученням, дозвіл на проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_1 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ПСВ- Енергопроммонтаж» (код 38141595), ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет - торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект - С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 40091863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром - 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф - профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс - опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец - Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край - Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок - Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія - Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем - опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681), а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, довіреностей, платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотатків, записних книжок, блокнотів, документів внутрішнього обігу, обов'язкової звітності, а також печаток, штампів, комп'ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, грошових коштів та цінностей, отриманих злочинним шляхом, та інших речей і документів, що можуть зберігати інформацію, яка має значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному проваджені.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала про дозвіл на обшук житла надає право проникнути до житла особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський