Ухвала суду № 59117426, 22.06.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4472/2016

Справа № 428/6838/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А., розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 року прокурором відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А. клопотання про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А., про дозвіл на обшук за місцем мешкання ОСОБА_2 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130000000019 від 30.05.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, за фактом організації невстановленою особою фіктивного підприємництва.

У ході досудового розслідування встановлено, що у 2015 році громадянкою ОСОБА_3 було створене ТОВ «ПСВ- Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності.

Аналізом документів обов'язкової податкової звітності ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» встановлено, що з однієї IP-адреси, однієї поштової адреси вказана податкова звітність надавалась ряду інших суб'єктів господарювання: ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет - торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект - С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 4001863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром - 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39940968), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф - профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс - опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец - Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край - Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок - Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія - Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем - опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681). Вказані підприємства не мають на балансі виробничих потужностей, матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому є підстави вважати, що вони використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими суб'єктами підприємництва господарської діяльності.

В ході досудового слідства було встановлено, що ОСОБА_3 13.11.2015 року надала довіреність на представлення інтересів підприємства ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» громадянину ОСОБА_4, та 23.11.2015 року громадянам ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8.

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що для досягнення завдань кримінального провадження є необхідним встановлення факту нанесення діями службових осіб підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків, збитків державі та визначення їх розміру, також отримання достатніх доказів, які свідчать про транзитно - конвертаційну діяльність вказаних службових осіб, що підтверджується договорами, додатковими угодами, специфікаціями, додатками, накладними, податковими накладними, товарно-транспортними накладними, рахунками, сертифікатами якості, довіреностями, платіжними документами, актами звірок, діловим листуванням, чорновими записами, чернетками, нотатками, записними книжками, блокнотами, документами внутрішнього обігу, обов'язковою звітністю, а також печатками, штампами, комп'ютерною технікою, електронними та магнітними носіями інформації, грошовими коштами та цінностями отриманими злочинним шляхом та іншими речами і документами, що можуть зберігати інформацію, що має значення у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим ним ставиться питання про надання дозволу на проведення обшуку за місцем мешкання ОСОБА_2 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві приватної власності ОСОБА_9, оскільки у досудового слідства є всі достатні підстави вважати, що розшукувані предмети та документи, що свідчать про фактичне ухилення від сплати податків вище переліченими підприємствами, можуть знаходитися за вказаною адресою.

Заслухавши прокурора, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В судовому засіданні встановлено, що згідно з витягом з кримінального провадження № 32016130000000019 від 30.05.2016 року до ЄРДР були внесені відомості за ознаками складу злочину, передбаченого ч .3 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України за фактом організації невстановленою особою фіктивного підприємництва, який був виявлений в ході досудового розслідування кримінального провадження № 32016130000000008 від 15.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, відносно громадянки ОСОБА_3, якою у 2015 році було створене ТОВ «ПСВ- Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності. Так, в ході досудового слідства була виявлена ціла низка підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків шляхом здійснення транзитно - конвертаційної діяльності. Крім того, було встановлено, що ОСОБА_3 надала довіреності на представлення інтересів підприємства ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» громадянам ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8

Прокурор в своєму клопотанні посилається на те, що первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, що свідчать про фактичне ухилення від сплати податків ТОВ «ПСВ- Енергопроммонтаж» (код 38141595), ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет - торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект - С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 40091863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром - 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф - профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс - опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец - Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край - Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок - Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія - Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем - опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681) за період з 01.10.2015 року та по теперішній час, які необхідно вилучити, оскільки інформація, що міститься у цих документах, є незамінною та має значення для досягнення завдань кримінального провадження, можуть зберігатися за місцем мешкання ОСОБА_2 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1.

Однак, як вбачається з доданих до клопотання матеріалів, відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого вищевказаною статтею, відносно ОСОБА_2 до ЄРДР внесені не були, доказів того, що він причетний до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за № 32016130000000019 від 30.05.2016 року, слідчому судді надано не було, як і не було надано доказів того, що відшукувані органом досудового розслідування документи по взаємовідносинам із вищевказаними підприємствами можуть знаходитись за місцем його мешкання за вказаною адресою.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що вимоги ч. 3 та ч. 5 ст. 234 КПК України прокурором виконані не були, у зв'язку з чим доходить висновку, що законні підстави для задоволення клопотання про надання дозволу на проведення обшуку відсутні.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, ст. 30 Конституції України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко О.А. про дозвіл на обшук відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський