Ухвала суду № 59116071, 21.07.2016, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/4576/16-к

Номер провадження 1-кс/404/858/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2016 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда Павелко І.Л., з секретарем Клоченко Т.О., за участю слідчого Вербового Д.Ф., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Кіровоградського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні № 42016121010000043 від 29.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Кіровоградського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. за погодженням з прокурором прокуратури м. Кіровограда звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження № 42016121010000043 від 29.06.2016 року.

На адресу Кіровоградської місцевої прокуратури надійшла заява директора ТОВ «Фед-Агро», зі змісту якої вбачається, що службові особи ПП «Еллада» зловживаючи повноваженнями в червні 2016, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, всупереч інтересам юридичної особи приватного права вчинили дії спрямовані на реалізацію майна підприємства, на яке накладено арешт, що спричинило тяжкі наслідки інтересам юридичної особи в у вигляді матеріальних збитків.

Кіровоградською місцевою прокуратурою 29.06.2016 відповідні відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016121010000043, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України, матеріали кримінального провадження для проведення досудового розслідування передано до Кіровоградського ВП ГУ НП в Кіровоградській області за підслідністю.

Допитаний директор ТОВ «Фед-Агро» ОСОБА_2 та представник підприємства ОСОБА_3 показали, що ТОВ «Фед-Агро» звернулося з позовом до господарського суду з метою стягнення заборгованості з ПП «Еллада». Рішенням господарського суду від 16.02.2016 року позов ТОВ «Фед-Агро» було задоволено та стягнуто з ПП «Еллада» на користь підприємства 21 446 746, 12 грн. заборгованості. Крім того, на час розгляду справи в господарському суді ТОВ «Фед-Агро» звернулося з заявою про забезпечення позову, оскільки у ПП «Еллада» змінилося керівництво, яке відмовлялося проводити розрахунки по укладеним угодам, та господарським судом 25.01.2016 року накладено арешт на майно ПП «Еллада», в межах позовних вимог. На час розгляду господарської справи та після ухвалення рішення суду посадові особи ПП «Еллада» жодним чином не намагалися сплатити заборгованість, а навпаки уникали цього. З метою уникнення та унеможливлення сплати заборгованості посадові особи ПП «Еллада» за сприяння службових осіб Кіровоградської ОДПІ вчинили дії спрямовані на опис майна ПП «Еллада» та передачу його в податкову заставу. Вказані дії можуть свідчити лише про намір посадових осіб ПП «Еллада» уникнути сплати заборгованості, чим також спричиняють шкоди інтересам юридичної особи. Такі висновки можливо зробити виходячи с того, що дії посадових осіб ПП «Еллада» спрямовані виключно на невиконання зобов'язань як перед ТОВ «Фед-Агро», так і перед іншими кредиторами, оскільки майно, що було передано в податкову заставу може бути реалізоване, після чого фактично заборгованість залишиться несплаченою, чим підприємству завдано матеріальних збитків.

Згідно повідомлення Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) перебуває на обліку та станом на 08.07.2016 року має значну суму податкового боргу, що складає 193,4 млн. грн. Кіровоградською ОДПІ прийнято рішення по ПП «Еллада» про опис майна в податкову заставу від 06.06.2016 р. №19, на запит ПП «Еллада» надано перелік майна для акту опису в податкову заставу. 16.06.2016 р. Кіровоградською ОДПІ складено акт опису майна № 14 та зареєстровано майно у відповідних реєстрах обтяжень.

На підставі рішення № 19 від 06.06.2016 року Кіровоградською ОДПІ відповідно до ст.89 розділу ІІ Податкового кодексу України вирішено здійснити опис майна, що перебуває у власності платника податків ПП «Еллада».

Відповідно до акту опису майна № 14 від 16.06.2016 року Кіровоградською ОДПІ описано рухоме та нерухоме майно у податкову заставу платника податків ПП «Еллада».

В ході досудового розслідування, з метою всебічного та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення обставин опису в податкову заставу майна платника податків ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612), наявності податкового боргу виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які перебувають у володінні Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 39484073), що розташоване за адресою: м. Кіровоград (м.Кропивницький), вул.Глинки 2, а саме оригіналів документів: рішення № 19 від 06.06.2016 року Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області про опис майна, що перебуває у власності платника податків ПП «Еллада»; акту опису майна № 14 від 16.06.2016 року, яким описано рухоме та нерухоме майно у податкову заставу платника податків ПП «Еллада»; вимоги № 50404/10/11-23-17-00 від 06.06.2016 року про погашення податкового боргу та виділення майна в податкову заставу Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області; листа № 613-13/Ел від 16.06.2016 року ПП «Еллада» про надання переліку та залишкової балансової вартості основних засобів та балансової довідки ПП «Еллада» обліку основних засобів станом на 16.06.2016 року; податкових декларацій з податку на прибуток ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року зі всіма наявними додатками; податкових декларацій з податку на додану вартість ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року зі всіма наявними додатками, а також баланс та звіт про фінансові результати (Ф1, Ф2) ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року.

Вилучення зазначених оригіналів документів обумовлено необхідністю здобуття доказів, які можуть бути використані для встановлення обставин вчиненого кримінального правопорушення, підтвердження наявності податкового боргу ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612), підстав його виникнення, правомірності нарахування, опису майна підприємства в податкову заставу.

Разом з цим, у зв'язку з наявними ризиками можливої зміни чи знищення речей та документів до яких планується отримати тимчасовий доступ, розгляд клопотання необхідно провести за відсутності представників Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, здобуття доказів, що підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення та причетності до нього певного кола осіб, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 39484073), що розташоване за адресою: м. Кіровоград (м.Кропивницький), вул. Глинки 2.

Заслухавши слідчого, який підтримав внесене ним клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю за можливе провадити його розгляд за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, та приходжу до наступного.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим досудового розслідування раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, та які перебувають у володінні Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні та для повного та неупередженого розслідування всіх обставин даного кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого Кіровоградського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобов'язати керівника Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 39484073), що розташоване за адресою: м. Кіровоград (м.Кропивницький), вул.Глинки 2, надати дозвіл слідчому Кіровоградського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області Вербовому Д.Ф. на тимчасовий доступ до речей документів, які знаходяться у володінні Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 39484073), що розташоване за адресою: м. Кіровоград (м.Кропивницький), вул.Глинки 2, а саме оригіналів документів: рішення № 19 від 06.06.2016 року Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області про опис майна, що перебуває у власності платника податків ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612); акту опису майна № 14 від 16.06.2016 року, яким описано рухоме та нерухоме майно у податкову заставу платника податків ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612); вимоги № 50404/10/11-23-17-00 від 06.06.2016 року про погашення податкового боргу та виділення майна в податкову заставу Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області; листа № 613-13/Ел від 16.06.2016 року ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) про надання переліку та залишкової балансової вартості основних засобів та балансової довідки ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) обліку основних засобів станом на 16.06.2016 року; податкових декларацій з податку на прибуток ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року зі всіма наявними додатками; податкових декларацій з податку на додану вартість ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року зі всіма наявними додатками, а також баланс та звіт про фінансові результати (Ф1, Ф2) ПП «Еллада» (код ЄДРПОУ № 32265612) за період 2015 року та з 01.01.2016 по 19.07.2016 року.

Зобов'язати службових осіб Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області надати вказані документи в оригіналах, а у разі відсутності - їх належним чином посвідчені копії та копії документів, на підставі яких їх було вилучено.

Строк дії ухвали визначити до 21.08.2016 року.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда І. Л. Павелко