Ухвала суду № 59086885, 08.07.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/14185/16-к

Провадження №1-кс/127/5046/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Кучеренка Є.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» /ЄДРПОУ 35327681/ адреса: Львівська обл., м. Львів, вул. Городоцька 367, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Кучеренко Є.С. звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором Ратушняком О.О. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» /ЄДРПОУ 35327681/ адреса: Львівська обл., м. Львів, вул. Городоцька 367, мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні СУ ГУНП у Вінницькій області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР 13.02.2015 за № 12015020000000081, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Обставинами провадження встановлено, що посадові особи ТОВ «Тоніс - ЛТД у період 2014-2015 рр.., з метою штучного формування податкового кредиту субєктам господарювання різних форм власності за межами Вінницької області, способом відображення неіснуючих операцій у податковій звітності», імітуючи операції з проведення фінансово - господарської діяльності (безтоварні операції), надали послуги з штучного формування податкового кредиту TOB «ОА «Набат» ЄДРПОУ 39177554, ТОВ «Шен сервіс» ЄДРПОУ 38013278, АТ «УВК України» ЄДРПОУ 36449095, ТОВ «Вестгот» ЄДРПОУ 36273213, ТОВ «Візігот» ЄДРПОУ 36263179, ТОВ «Логістичний склад № 1» ЄДРПОУ 35912697, ТОВ «Торговий дім «Пам'ять - плюс» ЄДРПОУ 35327681, ТОВ «Лін беккер» ЄДРПОУ 35181499, ЗАТ «Українські вантажні кур'єри» ЄДРПОУ 31539393.

Шляхом використання реквізитів ТОВ «Тоніс ЛТД», підробивши документи фінансово господарської - діяльності товариства, було створено видимість проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій.

У ході досудового розслідування призначалась позапланова перевірка ТОВ «Тоніс ЛТД» з метою документування фактів ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання доказів нанесення бюджету України значних збитків, однак вказану перевірку не проведено, у звязку з відсутністю підприємства за адресою знаходження та реєстрації (м. Вінниця, вул. 600-річчя 17).

Згідно листа ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ «Тоніс-ЛТД» змінило своє місце реєстрації до Чернігівська обл., м. Чернігів, пр-т. Перемоги 62, але також місце знаходження платника не встановлено.

Також згідно відомостей єдиного реєстру підприємств встановлено, що ТОВ «Тоніс-ЛТД» припинило свою діяльність 08.07.2015.

Отже на даний час вилучити первинну бухгалтерську документацію на підставі якої ТОВ «Тоніс-ЛТД» подавало звітність не представилось можливим.

З метою призначення почеркознавчих експертиз, призначення податкових перевірок, перевірки в дійсності фінансово-господарських операцій ТОВ «Тоніс-ЛТД» з рядом вищевказаних підприємств, а також зясування факту ухилення від сплати податків, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» /ЄДРПОУ 35327681/ адреса: Львівська обл., м. Львів, вул. Городоцька 367, які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «Тоніс-ЛТД» за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідні при проведенні ряду слідчих дій та призначення почеркознавчих експертиз, слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» та мають значення для даного кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Торговий Дім «Пам'ять-Плюс» /ЄДРПОУ 35327681/ адреса: Львівська обл., м. Львів, вул. Городоцька 367, які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «Тоніс-ЛТД» за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015 та можливість їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: