Ухвала суду № 58974830, 22.05.2014, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

22.05.2014 Справа №607/7522/14-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Ломакін В.Є., при секретарі судового засідання Репетівській В.Р., за участю старшого слідчого з ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №12014210010000876 від 02 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням старшого прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник Тернопільської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління міндоходів у Тернопільській області, в судове засідання не зявився, із не відомих на те причин, однак його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТзОВ Тернопіль комунал сервіс з метою привласнення коштів міського бюджету м. Тернополя внесли неправдиві відомості в документи конкурсної пропозиції, а також в акти прийняття виконаних робіт що подавались в Управління житлово - комунального господарства Тернопільської міської ради для проведення розрахунку за надані послуги, а саме Санітарне оброблення та аналогічні послуги в 2013 році чим спричинили матеріальні збитки місцевому бюджету на суму близько 2 000 000 грн.

З метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, необхідно отримати інформацію на паперових та електронних носіях про 5-ті додатки до декларації з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунків за період 2013 - 2014 роки по ТзОВ Тернопіль комунал сервіс (ЄДРПОУ 37977515, юридична та фактична адреса: м. Тернопіль, вулиця Шептицького, 1 А, каб.6) з метою встановлення з якими товариствами, підприємствами ТзОВ Тернопіль комунал сервіс перебувало в господарських стосунках під час здійснення своєї незаконної діяльності, а також виникла необхідність у вилученні оригіналів звітів поданих ТзОВ Тернопіль комунал сервіс в головне управління міндоходів у Тернопільській області.

16.04.2014 року в Тернопільську об'єднану державну податкову інспекцію Головного управління міндоходів у Тернопільській області було скеровано запит з метою отримання інформації на паперових та електронних носіях про 5-ті додатки до декларації з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунків за період 2013-2014 роки по ТзОВ Тернопіль комунал сервіс. Згідно відповіді отриманої з Тернопільської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління міндоходів у Тернопільській області за вих. №12157/15-01 від 23 квітня 2014 року слідує, що згідно з ст. 21 Податкового кодексу України, органи Державної податкової служби зобов'язані не допускати порушень прав та охоронюваних законом інтересів громадян, підприємств, установ, організацій та не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується використовується,зберігається під час реалізації функцій. Стаття 159 КПК України визначено загальні положення тимчасового доступу до речей і документів. З огляду на зазначене та з метою надання відповіді у повному обсязі, Тернопільська ОДПІ просить провести у відповідність до вимог чинного законодавства, а саме надати, відповідно до ст. 159 КПК України, ухвалу слідчого судді, яка б дозволяла тимчасовий доступ до інформації про 5-ті додатки до декларації з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунків.

Крім цього є необхідність в отримання оригіналів звітів поданих ТзОВ Тернопіль комунал сервіс в головне управління міндоходів у Тернопільській області з метою проведення подальшої аудиторської перевірки, а також їх відповідності до звітів поданих товариством в управління статистики.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів, вищевказаних документів, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до даних документів, які перебувають у володінні Тернопільській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління міндоходів у Тернопільській області, з можливістю їх вилучити.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вищевказані документи, містять відомості, та можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягають аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним працівникам УСБУ в Тернопільській області на проведення тимчасового доступу до оригіналів паперових та електронних носіях про 5-ті додатки до декларації з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунків за період 2013 - 2014 роки ТзОВ Тернопіль комунал сервіс (код ЄДРПОУ 37977515), а також до оригіналів звітів поданих ТзОВ Тернопіль комунал сервіс в головне управління міндоходів у Тернопільській області з моменту їх реєстрації, тобто з 22.11.2011 року по 01.05.2014 року, які зберігаються у Тернопільській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління міндоходів у Тернопільській області за адресою м. Тернопіль вул. Білецька, 1, та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

Відповідно до ч.4 ст. 165 КПК України, на вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ломакін В.Є.