Ухвала суду № 58956797, 13.07.2016, Баглійський районний суд м. Дніпродзержинська

№ 207/1958/16-к

№ 1-кс/207/441/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до документів

13 липня 2016 року Баглійський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді Юрченко І.М.

при секретарі Сівачук А.А.

за участю ст. слідчого СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Борщевича І.О.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Дніпродзержинську клопотання ст. слідчого СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Борщевича І.О., погоджене з прокурором Дніпродзержинської місцевої прокуратури Степановим М.Л., про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

13 липня 2016 року ст. слідчий СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Борщевич І.О.звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться в Державній податковій інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: місто Дніпро, вулиця Високовольтна, будинок 24, а саме: звітів щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (з усіма додатками), які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, юридична адреса: м. Дніпро, пр. Біологічний, 2А-16 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час; довідку щодо сум нарахованого та сплаченого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014р. по теперішній час з розбивкою помісячно; заяву на видачу свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995; свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995; заяву про реєстрацію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ;інформацію про всі існуючі рахунки, відкриті ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 у банківських установах; повну картку платника ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ) за період з 01.01.2014 року по теперішній час; матеріали виїзних та невиїзних документальних перевірок ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, які були проведенні у період з 01.01.2014р. до теперішнього часу; податкові декларації з податку на прибуток підприємства, які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час;податкові декларації з ПДВ та додатки №5 до декларації з ПДВ, які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час;реєстр усієї отриманої від ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 податкової звітності за період з 01.01.2014р. по теперішній час.

В обґрунтування заявленого клопотання ст. слідчий СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Борщевич І.О.зазначив, що 08.07.2016р. до ЧЧ Баглійського ВП ДВП надійшов рапорт про те, що працівники ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, юридична адреса: м. Дніпро, пр. Біологічний, 2А-16 підробили акт №50 за грудень 2014 року виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в, до якого внесли недостовірні відомості про вартість виконаних робіт по договору підряду №62/14 від 20.11.2014р. по об'єкту «Капітальний ремонт душових приміщень КЗ НВК «Гармонія» за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. 9-го Травня, 5а».

За даним фактом 09.07.2016 року було розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016040780001051.

Під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню для повного, всебічного і неупередженого його проведення виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копій документів, а саме звітної документації, яку ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, юридична адреса: м. Дніпро, пр. Біологічний, 2А-16 подавало за період з 01.01.2014р. до теперішнього часу до Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у документах, які знаходяться в Державній податковій інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області містяться відомості, які є необхідними для слідства та мають суттєве значення у кримінальному провадженні, необхідно отримати належним чином завірені копії документів, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159, 160 КПК України.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Крім того, приймає до уваги, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пункт 6 частини 1 статті 164 КПК України передбачає можливість вилучення речей і документів, які можуть мати значення у кримінальному провадженні.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана згідно з ч.1 ст.165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

При таких обставинах слідчий суддя приходе до обґрунтованого висновку про те, що органом досудового розслідування доведена наявність документів, які можуть перебувати у Державній податковій інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та необхідність їх огляду і вилучення.

Органом досудового розслідування обґрунтована суттєвість значення документів, що підлягають огляду, для встановлення важливих даних у кримінальному провадженні.

Суддя, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, які знаходиться у Державній податковій інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, 160 та ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

Оскільки ухвала не перешкоджає здійсненню права юридичної чи фізичної особи на підприємницьку діяльність, то відповідно до вимог ст. 309 ч.1 п.10 КПК України дана ухвала оскарженню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись статтями 110, 131,132, 159-166, 223, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати ст. слідчому СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Борщевичу І.О.дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться в Державній податковій інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: місто Дніпро, вулиця Високовольтна, будинок 24, а саме:

- звітів щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (з усіма додатками), які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, юридична адреса: м. Дніпро, пр. Біологічний, 2А-16 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час;

- довідку щодо сум нарахованого та сплаченого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014р. по теперішній час з розбивкою помісячно;

- заяву на видачу свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995;

- свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995;

- заяву про реєстрацію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ;

- інформацію про всі існуючі рахунки, відкриті ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 у банківських установах;

- повну картку платника ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995;

- податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ) за період з 01.01.2014 року по теперішній час;

- матеріали виїзних та невиїзних документальних перевірок ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995, які були проведенні у період з 01.01.2014р. до теперішнього часу;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства, які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час;

- податкові декларації з ПДВ та додатки №5 до декларації з ПДВ, які ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 подавало у період з 01.01.2014р. по теперішній час;

- реєстр усієї отриманої від ТОВ «Афінацентр», код ЄДРПОУ 39107995 податкової звітності за період з 01.01.2014р. по теперішній час.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.М.Юрченко