Ухвала суду № 58914601, 20.01.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/394/14-к

1-кс/554/212/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 січня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі - Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Порощай Є.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32013180000000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

15 січня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх: оригінали документів ТОВ «Решетилівський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00446836), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку№26002000517493 (валюта рахунку українська гривня), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, та які перебувають у володінні ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: 01601, м. Київ вул. Червоноармійська,10, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали слідчим суддею.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №32013180000000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу 2012-2013 років службові особи ТОВ «Решетилівський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00446836) під час здійснення фінансово-господарської діяльності, повязаною з переробкою та реалізацією молокопродуктів, здійснювали реалізацію молокопродукту на адресу повязаних СГД, а саме: ПП «Всесвіт Фудз» (код ЄДРПОУ 38185680), ТОВ «Інтер фуд» (код ЄДРПОУ 35438742), ПП «Всесвіт-Д» (код ЄДРПОУ 32083601), ТОВ «Рідна хатинка» (код ЄДРПОУ 36687257) по занижених цінах з подальшим отриманням частини доходів від покупців тіньовим способом. Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2013 років ТОВ «Решетилівський маслозавод» відображало по бухгалтерському та податковому обліках підприємства придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «МК «Дружба» (код ЄДРПОУ 446569). При цьому обсяги реалізації продукції ТОВ ТД «Щедро», ТОВ «Корни сир», ТОВ «МК «Дружба» в адресу ТОВ «Решетилівський маслозавод» значно більше, ніж відображало останнє підприємство, що вказує на ймовірність тіньового виготовлення продукції. Також службові особи ТОВ «Решетилівській маслозавод» у вищевказаний період часу відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносин із ТОВ «Діон плюс» (код ЄДРПОУ 34849939), ТОВ «Елітмонтаж» (код ЄДРПОУ 35420101), ТОВ «Сістемс сервіс» (код ЄДРПОУ 38470904), ТОВ «Компус» (код ЄДРПОУ 37135355), ТОВ «Донтехспецбуд» (код ЄДРПОУ 38220378), ТОВ «Токус» (код ЄДРПОУ 23783973), ПП «Локос» (код ЄДРПОУ 36168746), ТОВ «Леард» (код ЄДРПОУ 32389043), ТОВ «СТБ Сервіс (код ЄДРПОУ 38356736), яких фактично не було. Внаслідок вищевказаних дій службові особи ТОВ «Решетилівський маслозавод» умисно ухилилися від сплати податків в значних розмірах на загальну суму близько 600 000 грн.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПУАТ «Фідобанк» в судове засідання не з'явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення оригінали, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів ТОВ «Решетилівський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00446836), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку №26002000517493 (українська гривня),документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2012 року по 20 січня 2014 року, та які перебувають у володінні ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: 01601, м.Київ вул.Червоноармійська, 10.

В іншій частині клопотання про доступ та вилучення інших даних, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів і речей та їх вилучення по кримінальному провадженню №32013180000000215 від 27 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 20 січня 2014 року по 20 лютого 2014 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів, та вилучення оригінали, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів ТОВ «Решетилівський маслозавод» (код ЄДРПОУ 00446836), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку №26002000517493 (українська гривня),документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2012 року по 20 січня 2014 року, та які перебувають у володінні ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: 01601, м.Київ вул.Червоноармійська, 10.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко