Ухвала суду № 58896152, 12.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/9345/16

760/11996/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Скрипаля О.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О.В., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000172 від 06.07.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.200, ч.2 ст.209, ч.1 ст.205, ч.2 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і і документів, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000172 від 06.07.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.200, ч.2 ст.209, ч.1 ст.205, ч.2 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 зареєстрували з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Міара Трейд» ( код ЄДРПОУ 38826700), ТОВ «Тернава ТФ» (код ЄДРПОУ 39287831), ТОВ «Алярис ЛТД» (код ЄДРПОУ 39338875), ТОВ «Нью Трейд Компані» (код ЄДРПОУ 38958671), ТОВ «Ремонтне Підприємство «Партнер» (код ЄДРПОУ 37481124), ТОВ «ТФ «Партнер ЛТД» (код ЄДРПОУ 39356407), ТОВ «Аєроспецекспрес» (код ЄДРПОУ 36609428), ТОВ «Фост Трейд Лакі» (код ЄДРПОУ 38966347), ТОВ «Компакт Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38777402), ТОВ «Актіон-2012» (код ЄДРПОУ 38293226), ТОВ «ВТФ Графітім» (код ЄДРПОУ 39287721), ТОВ «Мега Сіті Трейд» (код ЄДРПОУ 39006607), ТОВ «Малак Груп» (код ЄДРПОУ 39006565), ТОВ «Венера Трейд Інвест» (код ЄДРПОУ 38893536), ТОВ «Твінес» (код ЄДРПОУ 38705029), ТОВ «Вольтек Груп» (код ЄДРПОУ 38735996), ПП «Гранд-Комфорт» (код ЄДРПОУ 33106886), ТОВ «Вікон ЛТД Плюс» (код ЄДРПОУ 39287779), ТОВ «Кар Лайф» ( ЄДРПОУ 38566732), ТОВ «Мега Трейд Інвест» ( код ЄДРПОУ 38966279), ТОВ «Скайфілд» (код ЄДРПОУ 39173759), ТОВ «Глобал Трейд Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 38958624), ТОВ «Арклей» (код ЄДРПОУ 39173785), ТОВ "Софіта Компані" (код ЄДРПОУ 39006502), ПП "Расвест" (код ЄДРПОУ 39338739 ), ПП «Голденрім» (код ЄДРПОУ 39107623), ТОВ "Анетто ЛТД" (код ЄДРПОУ 39360654), ТОВ «ТФ «Деларос» (код ЄДРПОУ 39340402), ТОВ «Гринсервис» (код ЄДРПОУ 39491485), ТОВ «Вескор і Ко» (код ЄДРПОУ 39338976), ТОВ «БТФ Ледекс» (код ЄДРПОУ 39338833), ТОВ «ТФ Комрсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ «Домінус-2014» (код ЄДРПОУ 39487002), ТОВ «Геронт-14» (код ЄДРПОУ 39338959), ТОВ "Полігруп Сервіс" (код ЄДРПОУ 39486983) спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат у суб'єктів підприємницької діяльності - контрагентів даних підприємств.

ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 згідно домовленості із невстановленими на даний час службовими особами реально діючих СГД, надають в адресу останніх пакетну документацію (договори, податкові та видаткові накладні, акти виконаних робіт, інші документи) щодо нібито отримання ними товарів, робіт та послуг від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності», які фактично підприємствами даної категорії не надаються, зокрема: ТОВ «Міара Трейд», ТОВ «Тернава ТФ», ТОВ «Алярис ЛТД», ТОВ «Нью Трейд Компані», ТОВ «Ремонтне Підприємство «Партнер», ТОВ «ТФ «Партнер ЛТД», ТОВ «Аєроспецекспрес», ТОВ «Фост Трейд Лакі», ТОВ «Компакт Трейд Груп», ТОВ «Актіон-2012», ТОВ «ВТФ Графітім», ТОВ «Мега Сіті Трейд», ТОВ «Малак Груп», ТОВ «Венера Трейд Інвест», ТОВ «Твінес», ТОВ «Вольтек Груп», ПП «Гранд-Комфорт», ТОВ «Вікон ЛТД Плюс», ТОВ «Кар Лайф», ТОВ «Мега Трейд Інвест», ТОВ «Скайфілд», ТОВ «Глобал Трейд Корпорейшн», ТОВ «Арклей», ТОВ "Софіта Компані", ПП "Расвест", ПП «Голденрім», ТОВ "Анетто ЛТД", ТОВ «ТФ «Деларос», ТОВ «Гринсервис», ТОВ «Вескор і Ко», ТОВ «БТФ Ледекс», ТОВ «ТФ Комрсервіс", ТОВ «Домінус-2014», ТОВ «Геронт-14», ТОВ "Полігруп Сервіс".

В ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 виявлено та вилучено сорок дві печатки підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Фост Трейд Лакі», ТОВ «Перлина-Т», ТОВ «Нью Трейд Компані», ТОВ «Міара Трейд», ТОВ «Ремонтне підприємство «Партнер», ТОВ «Вікон ЛТД Плюс», ТОВ «ВТФ Графітім», ТОВ «Вольтек Груп», ТОВ «Мега Сіті Трейд», ТОВ «Глобал Трейд Корпорейшн», ТОВ «Мега Трейд Інвест», ТОВ «Венера Трейд Інвест», ТОВ «Арклей», ТОВ "СОФІТА КОМПАНІ", ПП "РАСВЕСТ", ТОВ "ТЕРНАВА ТФ", ПП «Голденрім», ТОВ «Джетрок», ТОВ "БТФ "ОБСІДІАНТ", ТОВ "АЄРОСПЕЦЕКСПРЕС", ТОВ "АЛЯРИС ЛТД" чорнові записи, заявки на зняття готівкових коштів у банківських установах, грошові кошти та первинні фінансово-господарські документи вказаних підприємств та інших підприємств з ознаками фіктивності, керівниками на яких є ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 або ОСОБА_7

ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_11, використовуючи рахунки підконтрольних їм підприємств та отримуючи на них кошти від підприємств реального сектору економіки начебто за виконані роботи, послуги та поставлені ТМЦ, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб достовірно усвідомлюючи, внесли неправдиві відомості до документів на переказ, що надало можливість в подальшому зняти всі кошти, які надійшли на їхні рахунки готівкою.

Разом з цим, допитаний як свідок директор ТОВ «Арклей» ОСОБА_12 дав показання про свою непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності на підприємстві.

Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ «ТФ Комрсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ «Вольтек Груп» (код ЄДРПОУ 38735996) проведено державну реєстрацію відділом з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

Враховуючи те, що державний реєстратор відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації є уповноваженим органом, який є відповідальним за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ «ТФ Комрсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ «Вольтек Груп» (код ЄДРПОУ 38735996) наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим.

Також зазначав, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання направлення їх для проведення почеркознавчих експертиз, існує необхідність у вилученні реєстраційної справи у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю О.В. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення реєстраційної справи ТОВ «ТФ Комрсервіс" (код ЄДРПОУ 39352968), ТОВ «Вольтек Груп» (код ЄДРПОУ 38735996), що перебувають у володінні державного реєстратора відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха