Ухвала суду № 58895960, 12.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/9183/16

760/22507/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Щуренко Ю.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Щуренко Ю.С., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Вирста В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000318 від 04.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і і документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Печерської районної в місті Києві державної адміністрації.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000318 від 04.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що у період 2015 року, основними постачальниками металобрухту в адресу ТОВ «Метінвест-Ресурс» виступали наступні суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Спец Інвест» (ЄДРПОУ 38725800), ПП «Роднік» (ЄДРПОУ 20237514), ТОВ «ВКФ «Мега-Мет» (ЄДРПОУ 32862111), ПП «НВК «Метінвест Плюс» (ЄДРПОУ 37778049). Подальшим аналізом показників фінансово-господарської діяльності встановлено придбання товару вищезазначеними підприємствами у ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939). У свою чергу ТОВ «Компанія Мет-Торг» придбало товарно-матеріальні цінності у підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), ТОВ «Клеон Плюс» (ЄДРПОУ 39770441), ТОВ «Стармет Київ» (ЄДРПОУ 39639298), ТОВ «Терамет» (ЄДРПОУ 39628904), ТОВ «Альтера-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39548667), ТОВ «Торанс-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39547731), ТОВ «Вторинні металургійні технології» (ЄДРПОУ 39427598). Єдиним підприємством-вигодонабувачем вказаних юридичних осіб є ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939).

З отриманих податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ) встановлено, що на ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» дохід з ознакою 101 отримує лише одна особа - керівник та головний бухгалтер підприємства.

За результатами аналізу податкової звітності, а також проведенням оперативних заходів, встановлено відсутність у ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» основних засобів та найманих працівників (за винятком службових осіб).

Співробітниками МОУ МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників було здійснено виїзд за адресами реєстрації ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології», за результатами якого виявлено відсутність зазначених суб'єктів підприємницької діяльності за податковими адресами. Місця знаходження підприємств не встановлено.

Проведений аналіз додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість та реєстрів податкових накладних вищезазначених суб'єктів підприємницької діяльності вказав на відсутність ланцюга постачання - його обрив, що свідчить про відсутність легітимного кінцевого продавця металобрухту та документального оформлення його придбання. Також отримано інформація про те, що службові особи та/або представники ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» до Міністерства економічного розвитку та торгівлі України, задля отримання адміністративних послуг на виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 19.12.2012 №1201 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2013 рік», не зверталися.

У ході супроводження кримінального провадження, співробітниками МОУ МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників було встановлено, що ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), ТОВ «Клеон Плюс» (ЄДРПОУ 39770441), ТОВ «Стармет Київ» (ЄДРПОУ 39639298), ТОВ «Альтера-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39548667), ТОВ «Торанс-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39547731), ТОВ «Вторинні металургійні технології» (ЄДРПОУ 39427598) мають однакові ознаки кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж, з яких, у період 2015 року, здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт Державної фіскальної служби України. Службові особи ТОВ «Терамет» (ЄДРПОУ 39628904) подають податкову звітність із ІР-адреси, з якої звітує і ПП «Роднік» (ЄДРПОУ 20237514). Такі дані свідчать про підготовку податкової звітності однією особою.

Окрім того, допитана як свідок гр. ОСОБА_3, яка, відповідно до реєстраційних даних, являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), повідомила про непричетність до проведення фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу металобрухту та діяльності підприємства ТОВ «Вітум Плюс» загалом.

Отже, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що на даний час, діє злочинна схема, направлена на перерахування, зняття та подальшу легалізацію грошових коштів нібито за операції з купівлі-продажу металобрухту, при цьому фактично така діяльність не здійснюється, а лише використовуються розрахункові рахунки юридичних осіб задля перерахування грошових коштів по ланцюгу з подальшим зняттям готівки та виведенням їх поза державний бюджет України.

З метою дослідження фактичних обставин здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «Компанія Мет-Торг» з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, зібрання доказів, які будуть підтверджувати реєстрацію вказаного підприємства, ідентифікацію осіб, які здійснювали зазначені дії та з метою підтвердження або спростування реальності проведених господарських операцій, планується отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939).

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати обставин, що мають значення для кримінального провадження та ті обставини, які підлягають доказуванню (в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок), а також встановлення осіб причетних до незаконної діяльності.

Також зазначав, що у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Компанія Мет-Торг» знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Печерської районної в місті Києві державної адміністрації.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Щуренко Юлії Сергіївні або оперативному співробітнику за дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, а саме: рішення (протоколи загальних зборів) засновників (учасників) про створення підприємства ТОВ «Компанія Мет-Торг»; накази про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства; протоколи про збільшення (зменшення) статутного капіталу підприємства; внесення змін до статуту; довіреності на представлення інтересів щодо реєстрації підприємства та перед іншими державними органами та органами місцевого самоврядування; картки форми №1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 16, та інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ «Компанія Мет-Торг».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха