Ухвала суду № 58889312, 10.06.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/8016/14-к

Провадження № 1-кс/554/3312/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 червня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Порохневського І.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Порохневського Ігоря Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000032 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

10 червня 2014 року слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Порохневський І.О. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенком С.В. В якому прохали: надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Порохневському І.О. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунку ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791) відкрито рахунки №26048581721 (українська гривня), №2600215148 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489), м.Полтава, вул.Парижської Комуни , 40А, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791);інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2013 року по теперішній час. Просили розглянути дане клопотання без участі представників ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489).

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014170000000032 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що у період часу з лютого 2013 року по грудень 2013 року службові особи ПрАТ «Бетон» в ході здійснення фінансово-господарської діяльності власними силами та засобами фінансово-господарської діяльності з виготовлення виробів із бетону для будівництва, використовуючи документи підприємств з ознаками фіктивності, безпідставно включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість суми витрат по взаємовідносинам з ТОВ «Стоун Девелопмент», ТОВ «Блокбудсіті» та ТОВ «Скай-Девелопмент», яких фактично не було, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 005 100 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. Згідно реєстраційних документів встановлено, що на податковому обліку в Кременчуцькій ОДПІ за №5154 від 16.12.1999 року перебуває ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791). Встановлено, що ПрАТ «Бетон» у ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489), м. Полтава, вул. Парижської Комуни, 40А відкрито рахунки №26048581721 (українська гривня), №2600215148 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) рахунків №№26048581721 (українська гривня), 2600215148 (українська гривня), які належить ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), яка перебуває у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489), що знаходиться за адресою м. Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів по рахункам №№26048581721 (українська гривня), 2600215148 (українська гривня), які належить ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались, а саме документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791) за період з 01 січня 2013 року по 10 червня 2014 року, які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489), що знаходиться за адресою м. Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

Надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, за період з 01 січня 2013 року по 10 червня 2014 року, які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489), що знаходиться за адресою м. Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України, постанови НБУ №492 від 12 листопада 2003 року , -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Порохневського Ігоря Олександровича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000032 від 24 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 10 червня 2014 року по 10 липня 2014 року слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігорю Олександровичу на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) рахунків №№26048581721 (українська гривня), 2600215148 (українська гривня), які належить ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), яка перебуває у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) за адресою м.Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

Надати дозвіл з 10 червня 2014 року по 10 липня 2014 року слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігорю Олександровичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів по рахункам №№26048581721 (українська гривня), 2600215148 (українська гривня), які належить ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались, а саме документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791), в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Бетон» (код ЄДРПОУ 30661791) за період з 01 січня 2013 року по 10 червня 2014 року, які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) за адресою м. Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

Надати дозвіл з 10 червня 2014 року по 10 липня 2014 року слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігорю Олександровичу на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, за період з 01 січня 2013 року по 10 червня 2014 року, які знаходяться у володінні ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) за адресою м. Полтава, вулиця Парижської Комуни,40А.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко