Ухвала суду № 58885360, 07.07.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/6158/16-к

Провадження № 1-кс/369/1375/16

УХВАЛА

Іменем України

07.07.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Шевчука В.В., розглянувши клопотання слідчого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчука В.В. у кримінальному провадженні № 32016110200000011 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчук В.В. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), які перебувають у володіння Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000011 від 18.02.2016, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ «Валтек Київ» (код ЄДРПОУ 37866852), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало дослідження №15/10-36-16-00-14/37866852 від 09.02.2016 фінансово-господарських операцій ТОВ «Валтек Київ» по взаємовідносинам з ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) в період з 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Згідно з висновком дослідження фінансово-господарських операцій встановлено, що посадові особи ТОВ «Валтек Київ» в період 01.03.2014 по 31.08.2014 р.р. внесли завідомо неправдиві відомості до первинних документів, оформлених з ТОВ «Опт Торг Комплект», тим самим ухилились від сплати ПДВ в розмірі 1 765 194, 03 гривні. Дане дослідження підтверджується поясненням посадової особи, а саме: засновника, директора та бухгалтера в одній особі ТОВ «Опт Торг Комплект» громадянки України ОСОБА_3 яка повідомила, що відношення до господарської діяльності даного підприємства не має.

ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) в органах державної реєстрації зареєстровано 26.12.2013 за №13541020000005107, орган державної реєстрації - Бориспільське міськрайонне управління юстиції Київської області. Єдиним учасником та службовою особою з 26.12.2013 по 01.09.2014 значилась ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 На даний час підприємство на податковому обліку перебуває в Мукачівській ОДПІ ГУ ДФС у Закарпатській області.

Також встановлено, що ОСОБА_3 ТОВ «Опт Торг Комплект» не реєструвала (не перереєстровувала) з метою зайняття підприємницькою діяльністю, в зазначеному підприємстві ніколи не працювала та доходів не отримувала, фактичного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Опт Торг Комплект» не має, його податкову звітність не формувала та до ДПІ не подавала.

Тому, єдиним способом здобути об'єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), які перебувають у володінні Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області, а саме: установчих і реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) до Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області при постановці на облік та при зміні реєстраційних даних. Вказані документи підтверджуватимуть мету і предмет господарської діяльності ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), склад і повноваження його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, визначить перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства в органах державної влади, умови реорганізації та ліквідації підприємства.

Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі їх відсутності - копій (дублікатів), та отримати можливість вилучити їх, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо. Оригінали вилучених документів будуть використані органом досудового розслідування в частині проведення почеркознавчих експертиз, оскільки посадова особа ТОВ «Опт Торг Комплект» ОСОБА_3 дала свідчення, що вона непричетна до діяльності підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться дані документи, з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчуку В.В., або іншим особам, за його дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, які перебувають у володінні Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області, а саме: установчих та реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) до Мукачівської районної державної адміністрації Закарпатської області.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун