Ухвала суду № 58875151, 08.07.2016, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/1562/16-к

Провадження № 1-кс/210/797/16

"08" липня 2016 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді Літвіненко Н.А.,

при секретарі Рябченко І.В.,

за участі слідчого Солонінка В.В.,

прокурора Ширинова Р.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Солонінка В.В., погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 Шириновим Р.М., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

08 липня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань №32016040230000008 від 23.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. З ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи СТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ» (код 32197396) у продовж 2015 року, при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «АТЛАНТИДА ГРУП» (код 40042203), ТОВ «БІЗНЕС ПЕРФЕКТ ГРУП» (код 39932848), ТОВ «БУД ІМПЕРІЯ ГРУП» (код 40048252), ТОВ «МЕЙН ФІНАНС ГРУП» (код 39932759), ТОВ «ВАН ВЕСТ ГРУП» (код 40097746), ТОВ «ВІДЕКС ГРУП» (код 40042580), ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6,5 млн. гривень.

Крім того, отримані грошові кошти від ТОВ «АТЛАНТИДА ГРУП» (код 40042203), ТОВ «БІЗНЕС ПЕРФЕКТ ГРУП» (код 39932848), ТОВ «БУД ІМПЕРІЯ ГРУП» (код 40048252), ТОВ «МЕЙН ФІНАНС ГРУП» (код 39932759), ТОВ «ВАН ВЕСТ ГРУП» (код 40097746), ТОВ «ВІДЕКС ГРУП» (код 40042580) підприємство - СТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ» (код 32197396) перераховувало на наступне підприємство, а саме - ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566).

В ході досудового слідства встановлено та допитано засновника/директора ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566) ОСОБА_8, який показав, що на теперішній час він є студентом, паспорт втратив за невідомих обставин, ніякого відношення до діяльності підприємства не має.

Вказані факти свідчать про наявність діях невстановлених слідством осіб ознак кримінального правопорушення передбаченого ст. 205 КК України тобто ознак фіктивного підприємництва, яке полягає у створенні або придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Надалі, в ході досудового розслідування відповідно до електронних баз даних Державної фіскальної служби України, встановлено, що в ПАТ "ОТП Банк" (МФО 300528, м. Київ) ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566) було відкрито поточні рахунки №26002455018960 та №26007455018697, які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також у вказаній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна та юридична справа ТОВ «Аквантіс ЛТД», а документи які в них містяться можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

У зв'язку з чим, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566), що знаходяться в ПАТ "ОТП Банк", МФО300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43, а саме: обліково-реєстраційної, юридичної справи ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566), роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Аквантіс ЛТД» (код 40053566) по рахункам №26002455018960 та №26007455018697 за період з 19.02.2016 року по 05.07.2016 року з можливістю їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий та прокурор, кожен окремо, клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження №32016040230000008 від 23.02.2016 року, приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, з урахуванням наступного.

Судом встановлено, що службові особи СТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ» (код 32197396) у продовж 2015 року, при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «АТЛАНТИДА ГРУП» (код 40042203), ТОВ «БІЗНЕС ПЕРФЕКТ ГРУП» (код 39932848), ТОВ «БУД ІМПЕРІЯ ГРУП» (код 40048252), ТОВ «МЕЙН ФІНАНС ГРУП» (код 39932759), ТОВ «ВАН ВЕСТ ГРУП» (код 40097746), ТОВ «ВІДЕКС ГРУП» (код 40042580), ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6,5 млн. гривень, що вбачається з фабули витягу з Єдиного реєстру досудового розслідувань №32016040230000008 від 23.02.2016 року

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.163 ч.5 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, КПК України у статті 132 встановлює загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження, з частини третьої якої вбачається, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження №32016040230000008 від 23.02.2016 року, попередня правова кваліфікація ч. 3 ст. 212 КК України, фабула: службові особи СТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ» (код 32197396) у продовж 2015 року, при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «АТЛАНТИДА ГРУП» (код 40042203), ТОВ «БІЗНЕС ПЕРФЕКТ ГРУП» (код 39932848), ТОВ «БУД ІМПЕРІЯ ГРУП» (код 40048252), ТОВ «МЕЙН ФІНАНС ГРУП» (код 39932759), ТОВ «ВАН ВЕСТ ГРУП» (код 40097746), ТОВ «ВІДЕКС ГРУП» (код 40042580), ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6,5 млн. гривень.

З фабули кримінального провадження, внесеного до ЄРДР не вбачається факт ухилення від сплати податків службовими особами СТОВ «ВІДРОДЖЕННЯ (код 32197396) в період з 19.02.2016 року по 05.07.2016 року.

Суд приходить до висновку, що сторона кримінального провадження не довела наявність підстав вважати, що документи за період з 19.02.2016 року по 05.07.2016 року, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та ці документи можуть бути використані як докази.

Оскільки така процесуальна дія як тимчасовий доступ до речей і документів, які є таємницею, зачіпає законні права та інтереси невизначеного кола інших осіб, законодавець визначає підстави та умови, за яких проведення даної слідчої дії вважається можливим, допустимим і правомірним, тому суд вважає, що вмотивованих правових підстав для тимчасового доступу до документів та його мети, які мають бути покладені в основу проведення слідчих дій, клопотання не містить, а тому задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 110, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Солонінка В.В.- відмовити.

Ухвала оскарження не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н. А. Літвіненко