Ухвала суду № 58836403, 07.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

рава №1-кс/760/9160/16

760/11734/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Хорошевського О.Ю., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Хорошевського О.Ю., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О.В. про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000036 від 09.03.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження за №32016100090000036 від 09.03.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що згідно висновку експертного дослідження ТОВ «Дослідницький Інформаційно-Консултаційний Центр» № 1-26/02/2016-до від 26.02.2016 р. встановлено, що службові особи ТОВ «Скидка» в березні 2015 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Фортіс-Бізнес» (код ЄДРПОУ 39027831) з постачання товарів (робіт,послуг), які фактично не відбувались в зв'язку з чим ухилились від сплати податку на прибуток за березень 2015 р. на загальну суму - 5 251 142 грн.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Скидка» ОСОБА_3 спільно з засновниками ТОВ «Скидка» ОСОБА_4 та ОСОБА_5, для реалізації своїх злочинних намірів, направлених на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, придбавають у таких СГД-імпортерів, як ТОВ «САВ-Дістрібюшн» (код ЄДРПОУ 35625082, 2810), ТОВ «Оптова Компанія Магніт» (код ЄДРПОУ 38919983, 463), ТОВ «Комфі Трейд» (код ЄДРПОУ 36962487, 2801), ІП «Логін» (код ЄДРПОУ 38204178, 2810), ТЗОВ «Актіон Україна» (код ЄДРПОУ 32801209, 1303) побутову техніку з наступною реалізацією через мережу Інтернет, використовуючи реквізити фізичних осіб, а саме: гр. ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1), гр. ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2), гр. ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3), гр. ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_4), які фактично являються менеджерами, прибиральниками на даному підприємстві.

В подальшому досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Скидка» ОСОБА_3 спільно з засновниками ТОВ «Скидка» ОСОБА_4 та ОСОБА_5, усвідомлюючи протиправний характер скоєних ними дій, з метою створення видимості здійснення ними легальної господарської діяльності, підроблюють та оформляють господарську документацію про здійснення господарських операцій на ім'я «підконтрольних СГД-покупців»: ТОВ «Форт-Бізнес» (код ЄДРПОУ 39027831), ТОВ «Дисконт Маркет» (код ЄДРПОУ 39055303), ТОВ «Нано Технік» (код ЄДРПОУ 39651226), ТОВ «Іріда-Ком» (код ЄДРПОУ 39998799), ТОВ «Аронікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39678060), ТОВ «Ланта-Р» (код ЄДОРПОУ 39804274), ТОВ "Альта Опт" (код ЄДРПОУ 39659213), ТОВ "УМІПК" (код ЄДРПОУ 34979840), ТОВ "НВК Ромсат" (код ЄДРПОУ 38271506), ТОВ "СКТУ" (код ЄДРПОУ 39822974), ТОВ "Аліас Груп Україна" (код ЄДРПОУ 39868212), ТОВ «Сучасні Комп'ютерні Рішення» (код ЄДРПОУ 39825975), ТОВ «Семіваса» (код ЄДРПОУ 39537744), ТОВ «Компанія Люксор Бізнес» (код ЄДРПОУ 39369180) для переведення безготівкових коштів в готівкові та навпаки.

Також досудовим слідством встановлено, що сформований податковий кредит з податку на додану вартість, транзитом «реалізовано» пов'язаним СГД, службовими особами яких являються співробітники ТОВ «Скидка», а також їхні близькі родичі, та податкова звітність яких подавалась з ІР-адреси ТОВ «Скидка».

Досудовим слідством встановлено, що в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, яке використовується підприємством ТОВ «Скидка» (код ЄДРПОУ 391503071), можуть знаходитись предмети, речі і документи по взаємовідносинах з ТОВ «Форт-Бізнес» (код ЄДРПОУ 39027831), ТОВ «Дисконт Маркет» (код ЄДРПОУ 39055303), ТОВ «Нано Технік» (код ЄДРПОУ 39651226), ТОВ «Іріда-Ком» (код ЄДРПОУ 39998799), ТОВ «Аронікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39678060), ТОВ «Ланта-Р» (код ЄДОРПОУ 39804274), ТОВ "Альта Опт" (код ЄДРПОУ 39659213), ТОВ "УМІПК" (код ЄДРПОУ 34979840), ТОВ "НВК Ромсат" (код ЄДРПОУ 38271506), ТОВ "СКТУ" (код ЄДРПОУ 39822974), ТОВ "Аліас Груп Україна" (код ЄДРПОУ 39868212), ТОВ «Семіваса» (код ЄДРПОУ 39537744), ТОВ «Сучасні Комп'ютерні Рішення» (код ЄДРПОУ 39825975), ТОВ «Компанія Люксор Бізнес» (код ЄДРПОУ 39369180), ТОВ «Скидка-10» (код ЄДРПОУ 40074979), ТОВ «Адамант-10» (код ЄДРПОУ 38968356), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_4), які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: фінансово-господарські та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп'ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливим.

Також зазначав, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення та майна, здобутого за результатами його вчинення виникла необхідність провести обшук в житловому приміщенні за адресою АДРЕСА_1.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Хорошевському О.Ю., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Удовиченку Д.Г., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю О.В., старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Макаренку Ю.В., заступнику начальника-начальник 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Баранову М.М., слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Острик М.М. дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1, яке закріплено на праві господарського відання згідно рішення Київської міської ради від 28.08.2008 № 96/96 за комунальним підприємством з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення «Спецжитлофонд» (код ЄДРПОУ 31454734) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, проведення криміналістичних експертиз, відшукання можливого знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а також з метою відшукання, встановлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Скидка» (код ЄДРПОУ 391503071) по взаємовідносинах з ТОВ «Форт-Бізнес» (код ЄДРПОУ 39027831), ТОВ «Дисконт Маркет» (код ЄДРПОУ 39055303), ТОВ «Нано Технік» (код ЄДРПОУ 39651226), ТОВ «Іріда-Ком» (код ЄДРПОУ 39998799), ТОВ «Аронікс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39678060), ТОВ «Ланта-Р» (код ЄДОРПОУ 39804274), ТОВ "Альта Опт" (код ЄДРПОУ 39659213), ТОВ "УМІПК" (код ЄДРПОУ 34979840), ТОВ "НВК Ромсат" (код ЄДРПОУ 38271506), ТОВ "СКТУ" (код ЄДРПОУ 39822974), ТОВ "Аліас Груп Україна" (код ЄДРПОУ 39868212), ТОВ «Семіваса» (код ЄДРПОУ 39537744), ТОВ «Сучасні Комп'ютерні Рішення» (код ЄДРПОУ 39825975), ТОВ «Компанія Люксор Бізнес» (код ЄДРПОУ 39369180), ТОВ «Скидка-10» (код ЄДРПОУ 40074979), ТОВ «Адамант-10» (код ЄДРПОУ 38968356), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_4), чорнових записів, неоподаткованої готівки, магнітних і оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків підприємства, первинні документи відносно фізичних осіб підприємців, експортні декларації, імпортні декларації, які є можливим знаряддям кримінального правопорушення, в тому числі: оригінали документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ «Скидка» (код ЄДРПОУ 391503071), документи бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; міжнародні контракти; товарно-матеріальні цінності, документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші можливі знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи можливого «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають можливі обставини здійснення незаконної господарської діяльності; печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп'ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення можливої злочинної діяльності; грошові кошти та інше майно яке можливо здобуте злочинним шляхом, штатний розпис працівників, які працюють на ТОВ «Скидка» (код ЄДРПОУ 391503071), посадові інструкції та накази про призначення посадових осіб, документів щодо призначення відповідальних осіб з числа керівників ТОВ «Скидка» (код ЄДРПОУ 391503071), а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха