Вирок № 58707976, 01.07.2016, Оболонський районний суд міста Києва

01.07.2016 Справа № 756/7921/16-к

Провадження № 1-кп/756/575/16

Унікальний № 756/7921/16-к

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2016 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва в складі:

головуючого - судді Римара Є.П.

секретар - Возненко М.М.

за участю прокурора ШИМКО В.В., обвинуваченого ОСОБА_1, захисника ОСОБА_2, розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016140400000029 від 14.03.2016 року, за обвинуваченням:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, такого, що народився в м. Луганськ, громадянина України, не одруженого, з вищою освітою, такого, що не працює, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, раніше не судимого, який обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в:

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно з випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців від 25.07.2014, ОСОБА_1 являється директором (керівником) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Енкі Констракт», код ЄДРПОУ 39035926 (далі - ТОВ «Енкі Констракт»).

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах реєстраційної служби як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_1 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності при наступних обставинах.

Так, у кінці червня 2014 року (точної дати в ході досудового розслідування не встановлено) ОСОБА_1, перебуваючи у ресторані «Баккара», що знаходиться у м. Луганськ по вул. Радянська, діючи з прямим умислом та з корисливих мотивів, вступив у змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи TOB «Енкі Констракт» на своє ім'я, в органах державної влади без наміру здійснення статутної та господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Відповідно до попередньо розробленого ОСОБА_1 та невстановленою особою детального плану вчинення указаного злочину та розподілу ролей між його співучасниками, ОСОБА_1 повинен був надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи по придбанню TOB «Енкі Констракт» та у подальшому передати здобуті в ході перереєстрації реєстраційні документи невстановленій досудовим розслідуванням особі. У свою чергу вказана невстановлена досудовим розслідуванням особа відповідно до відведеної їй ролі, повинна була підготувати документи необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим досудовим розслідуванням іншим особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності. За вчинення вказаних дій, невстановлена слідством особа пообіцяла щомісячно сплачувати ОСОБА_1 грошову винагороду в розмірі 5 000 грн. упродовж усього періоду перебування останнього на посаді директора ТОВ «Енкі Констракт».

У подальшому ОСОБА_1, діючи згідно попередньо розробленого плану, у липні 2014 року, перебуваючи поблизу станції метро «Печерська», що в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, як майбутнього директора товариства, що юридична особа придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, надав невстановленій особі копії особистого паспорту громадянина України та ідентифікаційний код з метою виготовлення невстановленою у ході досудового розслідування особою статутних та реєстраційних документів, які необхідні для придбання TOB «Енкі Констракт».

Продовжуючи свою, вказану вище діяльність, ОСОБА_1, діючи згідно попередньо розробленого із невстановленою у ході досудового розслідування особою плану, 23.07.2014 р., перебуваючи у службовому кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 (АДРЕСА_3, приміщення 14 (літ. А), на прохання невстановлених слідством осіб, реалізуючі спільний намір, достовірно знаючи, що придбає юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, яка в тому числі полягає у проведенні безтоварних операцій, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій підписав протокол № 04/07 від 23.07.2014 р. зборів учасників TOB «Енкі Констракт», відповідно до якого, на підставі нотаріально посвідченої заяви засновника ТОВ «Енкі Констракт» ОСОБА_4 від 23.07.2014 р. (зареєстрованої в реєстрі за № 1287) ОСОБА_1 передано 100% Статутного капіталу TOB «Енкі Констракт» та із 24.07.2014 р. останнього призначено директором вказаного товариства, нову редакцію Статуту ТОВ «Енкі Констракт», наказ № 2 від 24.07.2014 р. відповідно до якого ОСОБА_1 приступив до виконання обов'язків директора ТОВ «Енкі Констракт», реєстраційну картку (форма 3) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 23.07.2014 р. та довіреності на представництво інтересів підприємства в органах державної влади на ім'я ОСОБА_5 та ОСОБА_6

Таким чином, ОСОБА_1, 23.07.2014 р. перебуваючи у службовому кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 взяв участь у зборах учасників TOB «Енкі Констракт» на яких прийнято рішення про передачу йому від попереднього засновника ТОВ «Енкі Констракт» ОСОБА_4 100% Статутного капіталу товариства, вихід ОСОБА_4 зі складу засновників (учасників) зазначеного товариства та призначення ОСОБА_1 із 24.07.2014 директором ТОВ «Енкі Констракт». За результатами проведення зборів учасників TOB «Енкі Констракт» складено протокол № 04/07 від 23.07.2014 р., який підписаний ОСОБА_4 та ОСОБА_1 на підставі якого в подальшому ТОВ «Енкі Констракт» в органах державної реєстрації перереєстровано за ОСОБА_1

Після підписання вказаних документів ОСОБА_1, усвідомлюючи протиправність своїх дій, згідно попередньо розробленого плану, передав їх невстановленій у ході досудового розслідування особі, яка проставила на них печатки ТОВ «Енкі Констракт» для подальшої державної перереєстрації юридичної особи.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, здійснюючи відведену їй роль у злочинному плані, отримавши 23.07.2014 р. від ОСОБА_1 вищевказані документи, того ж дня спільно із останнім здійснила у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16), перереєстрацію TOB «Енкі Констракт» за ОСОБА_1, про що в Єдиний державний реєстр за №10691050006031824 внесено відповідний запис.

Таким чином, ОСОБА_1 будучи єдиним засновником (власником) ТОВ «Енкі Констракт» із 23.07.2014 р. отримав право здійснювати діяльність товариством та самостійно розпоряджатись її майном.

У подальшому 07.08.2014 р. ОСОБА_1 на прохання невстановлених слідством осіб у невстановлений досудовим розслідуванням час, реалізуючі спільний намір, достовірно знаючи, що придбав юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та те, що через відкриті ним розрахункові рахунки будуть перераховуватись кошти, в приміщенні ПАТ «Банк» «Софійський» (м. Київ, Повітрофлотський проспект, 54) підписав заяви про відкриття поточних рахунків 26001003003462, 26002002003462, 26003001003462 та отримав електронні ключі доступу до системи клієнт-банк, що використовуються для віддаленого керування зазначеними вище рахунками, які цього ж дня передав невстановленій досудовим розслідуванням особі.

Продовжуючи вказану вище діяльність, невстановлені досудовим розслідуванням особи, отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_1, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяла незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств. Окрім цього невстановлена досудовим розслідуванням особа складала та подавала від імені ОСОБА_1 документи податкової звітності до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16).

Так, невстановлена на даний час досудовим розслідуванням особа на підставі вищевказаних документів, які були надані їй ОСОБА_1, склала та підписала від імені останнього як директора ТОВ «Енкі Констракт» завідомо підроблені офіційні документи - договір поставки № 6/МТР від 24.10.2014 р., видаткові та податкових накладні, а також інші документи про нібито поставку у період з 24.11.2014 р. по 20.01.2015 р. на ТОВ «Укрвагонремтранс» (код ЄДРПОУ 38728795) для їх подальшого поставлення на державне підприємство «Житомирський бронетанковий завод», товарно-матеріальних цінностей (комплектуючих до бронетанкової техніки) на загальну суму 4 201 732 грн., що призвело до безпідставного формування податкового кредиту останнім на вказану суму. На виконання умов вказаного вище договору ТОВ «Укрвагонремтранс» із розрахункового рахунку № 26004053126212 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на розрахунковий рахунок ТОВ «Енкі Констракт» № 26002002003462 банку «ПАТ «БАНК СОФІЙСЬКИЙ» перерахувало кошти в загальній сумі 4 201 732,00 грн. Разом з цим, указані товаро-матеріальні цінності за вказаним договором поставлені не були.

Крім того, у ході досудового розслідування указаного кримінального провадження встановлено, що 23.06.2014 р. між державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» (далі - ДП «ЖБТЗ»), в особі заступника директора ДП «ЖБТЗ» - начальника відділу матеріально-технічного забезпечення ОСОБА_7, та ТОВ «Укрвагонремтранс», в особі директора СКОПИЧА Д.П., укладено договір №82 (далі - Договір). За умовами Договору товариство повинно здійснити постачання запасних частин та комплектуючих до бронетехніки.

З метою реалізації умов указаного договору ТОВ «Укрвагонремтранс» упродовж 2014 року уклало ряд договорів на поставку запасних частин та комплектуючих до бронетанкової техніки, у тому числі з ТОВ «Енкі Констракт», яке має ознаки «фіктивності».

У подальшому, на виконання умов Договору ТОВ «Укравонремтранс» упродовж 2014 року нібито поставило на ДП «ЖБТЗ» матеріальні цінності на загальну суму 28 101 344,80 грн., з яких державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» оплачено шляхом перерахування коштів з розрахункових рахунків платника № 26002962497066 банку ПАТ «ПУМБ» та № 26009300851478 банку АТ «ОЩАДБАНК» на розрахунковий рахунок отримувача ТОВ «Укрвагонремтранс» № 26004053126212 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 23 927 764,20 грн. Разом з цим встановлено, що фактично продукція на завод від ТОВ «Укрвагонремтранс» не поставлена, а грошовими коштами у розмірі 23 927 764,20 грн. службові особи ДП «ЖБТЗ» діючи за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Укрвагонремтранс» заволоділи та розпорядилися на власний розсуд.

У зв'язку із цим у ході досудового розслідування по указаному кримінальному провадженні 20.01.2016 р. заступнику директора - начальнику відділу матеріально-технічного забезпечення державного підприємства «Житомирський бронетанковий завод» ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України та директору ТОВ «Укрвагонремтранс» СКОПИЧУ Д.П. повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191 КК України. Постановою прокурора від 14.03.2016 р. матеріали відносно ОСОБА_1 виділено із кримінального провадження № 42014060360000146 в окреме провадження.

Враховуючи вищевикладене ОСОБА_1, будучи власником та директором ТОВ «Енкі Констракт» забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по розрахунковим рахункам юридичної особи ТОВ «Енкі Констракт», удаваних господарських угод в тому числі договору № 6/МТР від 24.10.2014 та первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, в особі державного підприємства «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 4 201 732 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Таким чином, ОСОБА_1, являючись директором ТОВ «Енкі Констракт», 23.07.2014 р., перебуваючи в приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 (АДРЕСА_3, прим. 14 (літ. А)), діючи із прямим умислом та корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, за вищевказаних обставин, вчинив пособництво в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Енкі Констракт» з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, у тому числі посадових осіб ТОВ «Укрвагонремтранс», у зв'язку із чим останніми заподіяно велику матеріальну шкоду державі в особі ДП «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 4 201 732,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Такі умисні дії ОСОБА_1, що виразилися у пособництві фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, органом досудового розслідування кваліфіковано за ч.5 ст.27 ч. 2 ст. 205 КК України.

16 березня 2016 р. між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури Західного регіону України ШИМКО В.В., якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні № 42016140400000029, та громадянином ОСОБА_1, в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

У відповідності до даної угоди, прокурор та підозрюваний ОСОБА_1, дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій підозрюваного ОСОБА_1, за ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України. Підозрюваний ОСОБА_1 зобов'язався під час судового розгляду у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнати свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_1 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме: за ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України у вигляді штрафу в розмірі 2 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз'яснені обвинуваченому.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений, його захисник в судовому засіданні також просили вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому обвинувачений беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України в обсязі підозри, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатен реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов'язання.

Злочин, у вчиненні яких ОСОБА_1 беззастережно визнав себе винуватим, згідно із ст. 12 КК України є злочином середньої тяжкості, від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що громадянин ОСОБА_1 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст. 472 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором ШИМКО В.В. та ОСОБА_1., її форма та зміст відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди.

За таких обставин суд вважає доведеним в судовому засіданні те, що ОСОБА_1, вчинив дії, які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, а відповідно такі дії суд кваліфікує за ч.5 ст.27 ч. 2 ст. 205 КК України, за якою належить призначити ОСОБА_1 узгоджену сторонами угоди про визнання винуватості міру покарання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 472, 474 та 475 КПК України, суд, -

з а с у д и в:

Затвердити угоду від 16 березня 2016 р., укладену між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури Західного регіону України ШИМКО В.В. та громадянином ОСОБА_1 про визнання винуватості.

ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1) визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч. 2 ст. 205 КК України, за якою призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 16 березня 2016 р. покарання у виді штрафу у розмірі 2 250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 38 250 грн. 00 коп.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до апеляційного суду міста Києва через Оболонський районний суд міста Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення.

СУДДЯ: Є.П. РИМАР