Ухвала суду № 58641471, 17.10.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/15129/14-к

Провадження № 1-кс/554/5815/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 жовтня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Тищенко В.Л.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Тищенко В.Л. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку В.Л., слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу надатидозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів по рахунку ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827) НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль) та НОМЕР_3 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебуває у володінні філії АТ "Укресімбанк" у м. Полтаві (МФО 331649, м.Полтава, вул.Артема,1/65), що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, котрі мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру (юридичну справу) ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА", в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА"; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 січня 2014 року по теперішній час. Надати дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів по рахунку ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник філії АТ «Укрексімбанк» у м. Полтаві в судове засідання не з'явився.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судових експертиз, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що впродовж січня-серпня 2014 року ОСОБА_5 шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян Молдови та Румунії, а саме: ТОВ «Ера кепітал», ТОВ «Долина есхол», ПП «Елітне будівництво», ПП «Екотекс - 3», ПП «Южная Пальміра», ТОВ «Державтопостач», ТОВ "Торгівельно-промислова компанія Астарта", ТОВ "Агроснаб-2014", ТОВ "Агран-1", ТОВ "Мегаінвест-Форум", ТОВ "Снаб-Бут", ТОВ "Металторг-плюс", ПП "Оптима Сервіс", ТОВ "Постачагро-1", ТОВ "Літоагро", ТОВ "Фірма"Полтаваконтракт" штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно-конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ "Геоленд лімітед", ТОВ "Екологічні ресурси України", ТОВ "Старт-Тап", ТОВ Грінафто", ТОВ "Клондайк-ЛТ", ТОВ "Сервіс Грант Груп", ТОВ "Промітей - ТЛ", ТОВ "Буд-Ін-Сервіс", ТОВ "Дімайтід", ТОВ "Екодром", ТОВ "Мірадон ін трейд", ТОВ "Ніка-Магнум", ТОВ "Стар бізнес груп" підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ "Спецмонтажінжинірінг", ПП "Кремсталь", ТОВ "УПСК Діамент", ТОВ УНПК "Ората", що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах. У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують чи спростовують здійснення розрахунків між перереєстрованими підприємствами та транзитними підприємствами. Вказані документи знаходяться у володінні АТ "Укрексімбанк" у м.Полтаві (МФО 331649, м.Полтава, вул.Артема,1/65), де у ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827) відкрито рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у філії АТ «Укрексмібанк» (МФО 331649)ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827) рахунків : НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), що перебувають у володінні філії АТ "Укрексімбанк" (МФО 331649) за адресою м.Полтава, вул.Артема,1/65.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827): НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), а саме: документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, документів про організаційно-правову структуру, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності;інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 17 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії АТ "Укресімбанк" (МФО 331649) за адресою - м.Полтава, вул.Артема,1/65.

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахункам ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА :НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 17 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії АТ "Укресімбанк" (МФО 331649) за адресою - м.Полтава, вул.Артема,1/65.

Керуючись ст.ст.107, 160-163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000064 від 29 вересня 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 17 жовтня 2014 року до 17 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у філії АТ «Укрексмібанк» (МФО 331649)ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827) рахунків : НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), що перебувають у володінні філії АТ "Укрексімбанк" (МФО 331649) за адресою м.Полтава, вул.Артема,1/65.

Надати дозвіл з 17 жовтня 2014 року до 17 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА" (код 36792827): НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), а саме: документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, документів про організаційно-правову структуру, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності;інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 17 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії АТ "Укресімбанк" (МФО 331649) за адресою - м.Полтава, вул.Артема,1/65.

Надати дозвіл з 17 жовтня 2014 року до 17 листопада 2014 року слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Порохневському Ігору Олександровичу,слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу на вилучення інформації по рахункам ПП "ЮЖНАЯ ПАЛЬМІРА :НОМЕР_1, НОМЕР_4 (українська гривня, долар США, ЄВРО, російський рубль), НОМЕР_3 (українська гривня), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2014 року по 17 жовтня 2014 року, що перебувають у володінні філії АТ "Укресімбанк" (МФО 331649) за адресою - м.Полтава, вул.Артема,1/65.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко