Ухвала суду № 58641424, 24.06.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 24.06.2016 Справа № 554/14484/15-к

Справа № 554\14484\15-к

Провадження № 1кс\554\5132\2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.06.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Захарова О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановила:

22.06.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з в. о. начальника відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, а саме: оригіналів касових документів на внесення готівкових коштів фізичною особою ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) на рахунок ТОВ «ТК «Лінк Телеком» №26003300848023 (українська гривня), які перебувають у володінні Полтавське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467), що знаходиться за адресою: м.Полтава, вул. Соборності (Жовтнева), 63А.

Володілець документів у судове засідання не зявився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні обєми виручки від впровадженої діяльності, занизили обєкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Таким чином, службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ», ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

ТОВ «ТК «Лінк Телеком» здійснює діяльність, повязану з наданням послуг «Інтернет провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб підприємців, неофіційне керівництво яким здійснюється ОСОБА_5. Серед підконтрольних підприємств значаться наступні: ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2).

Протягом 2014-2015 років за послуги «Інтернет-провайдера», які надає група компаній «Лінк», в місяць отримувалась виручка від фізичних осіб в обсягах від 850 тис. грн. до 1000 тис. грн. При цьому, в документах податкової звітності ТОВ «ТК «Лінк Телеком» та ТОВ «ТК «Лінк» (надають послуги доступу до мережі «Інтернет») відображений сукупний валовий дохід обох підприємств протягом 2014-2015 років в обсягах від 200 тис. грн. до 250 тис. грн. в місяць.

Колишній працівник ТОВ «ТК «Лінк Телеком» ОСОБА_6, будучи допитаним в якості свідка, підтвердив вказану інформацію про суми отриманих прибутків групою компаній «Лінк» та повідомив, що оплату за послуги з підключення та надання доступу до мережі «Інтернет» приймають менеджери групи компаній «Лінк» готівкою за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, б. 1, оф. 135. При цьому, товарний чек не видається, а лише на вимогу особи видається чек від ФОП ОСОБА_4 Після оплати менеджери роблять запис у відомості про те, коли, хто та скільки вніс грошей, і платник ставить свій підпис. Також, оплата послуг з надання доступу до мережі «Інтернет» здійснювалась та здійснюється фізичними особами (населенням м. Кременчука) шляхом купівлі карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк». В місті Кременчуці розміщено більше 60 (шістдесяти) «торгових точок», в яких здійснюється реалізація карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк» за готівкові кошти. Фактично керує групою компаній «Лінк» ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є рідним братом директора ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «ТК «Лінк» та ТОВ «БК «Інтерконнект» ОСОБА_7 та сином засновниці вказаних підприємств ОСОБА_3 ОСОБА_5 вирішує фінансові питання, відпустки, цінову та кадрову політику, купівлю обладнання, витратних матеріалів, розподілення прибутків. ОСОБА_6 також повідомив, що вся інформація з приводу кількості абонентів, сум оплати наданих послуг зберігається на серверах, які встановлено за адресами: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 1, та м. Кременчук, вул. Перемоги, 32/3.

Надана свідком ОСОБА_6 інформація також підтверджується матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій.

В ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ «ТК «Лінк Телеком» по рахунку №26003300848023 (українська гривня), який було відкрито в Філія Полтавське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467). В результаті аналізу роздруківки руху коштів встановлено, що на вказаний рахунок засновником підприємства ТОВ «ТК «Лінк Телеком» ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) систематично вносились готівкові кошти під виглядом поворотної фінансової допомоги. Зокрема, протягом 2015 року ОСОБА_3 було внесено готівкових коштів на рахунок №26003300848023 в сумі близько 460 тис. грн.

Згідно інформації «1ДФ» ОСОБА_3, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, в період з 01.07.2013 по 30.09.2015 жодних офіційних доходів не отримувала.

Таким чином, в діях ОСОБА_3 вбачаються ознаки легалізації не облікованих готівкових коштів шляхом внесення їх на розрахунковий рахунок підприємства під виглядом поворотної фінансової допомоги.

На сьогоднішній день з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення фактів внесення готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «ТК «Лінк Телеком» №26003300848023 (українська гривня), встановлення ознак вчинення іншого злочину, у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, а саме: оригіналів касових документів на внесення готівкових коштів фізичною особою ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) в паперовому та електронному вигляді, що знаходяться у володінні Полтавське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467).

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Ці документи дійсно перебувають у володінні Полтавського ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467), що знаходиться за адресою: м.Полтава, вул. Соборності (Жовтнева), 63А, та можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз.

При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

ухвалила:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, а саме: оригіналів касових документів на внесення готівкових коштів фізичною особою ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) на рахунок ТОВ «ТК «Лінк Телеком» №26003300848023 (українська гривня) за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали суду, які перебувають у володінні Полтавське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 331467), що знаходиться за адресою: м.Полтава, вул. Соборності (Жовтнева), 63А, з можливістю їх вилучення.

Зобовязати АТ «ОЩАДБАНК» надати тимчасовий доступ до документів, вказаних в ухвалі слідчого судді старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановления.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно