Ухвала суду № 58606845, 03.04.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1633/2015

Справа № 428/2873/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Олійник В.М., за участю секретаря Гетьманцевої Ю.Ю., прокурора Пивоварова К.М., слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області, майора податкової міліції Василькової М.С., розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32014130370000009 від 28.03.2014 р., і погоджене заступником прокурора прокуратури м. Сєвєродонецька Пивоваровим К.М., -

ВСТАНОВИВ:

До Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області, майора податкової міліції Василькової М.С. , згідно якого, СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганської області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під №32014130370000009 від 28.03.2014 p., розпочате за фактом ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України.

Посадові особи ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» (код ЄДРПОУ 36403642, юридична адреса: 93403 м. Лисичанськ вул. Первомайська 65, основний вид діяльності виробництво ювелірних виробів і подібних товарів ) у період 2011-2013 pp., в порушення абз.З ст. 1 Указу президента України від 03.07.1998 р. «Про спрощену систему оподаткування, обліку та звітності суб'єктів малого підприємництва» та ст. 293.8 Податкового кодексу України, використовуючи особливості спрощеної системі оподаткування - єдиного податку, занизили об'єкт оподаткування шляхом не відображення у повному обсязі доходу отриманого від виробництва та реалізації ювелірних виробів на суму 19 млн.грн., що призвело до умисного ухилення від сплати податків у сумі 3,0 млн.гри.

м. Сєвєродонецьк

З метою мінімізації своїх доходів посадові особи ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» використовують у своїй діяльності наступні підприємства: ТОВ «Ювелірна фірма «Оскар» код 34403876, ТОВ «Ювелірна фірма «Золотий Оскар» код 37088871, ТОВ «Торгівельно-виробнича фірма «Альфа» код 37800283.

У клопотанні слідчого ставиться питання проведення обшуку в приміщенні квартири, де мешкає головний бухгалтер ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» ОСОБА_3, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, що належить ОСОБА_4, з метою виявлення речових доказів по справі, а саме первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо підприємницької діяльності за період 2011-2013 р., у тому числі на електронних носіях інформації, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Заслухавши слідчого, прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність відмови у задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області, майора податкової міліції Василькової М.С., з огляду на те, що суду не було надано відомостей щодо повноважень слідчого здійснювати досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні, до клопотання не долучено оригіналів, чи належним чином засвідчених копій документів, дослідження яких має значення для встановлення обставин, зазначених у клопотанні, не зазначено особу або осіб, яким надається право на проведення обшуку. Крім того, суд зазначає, що питання про вилучення необхідних речей та документів можливо вирішити при розгляді клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за участю сторони кримінального провадження, тому вважає передчасним звернення з клопотанням про обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.30 Конституції України, ст.ст. 110, 234, 235, 236, 370, 372 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганській області, майора податкової міліції Василькової М.С., про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32014130370000009 від 28.03.2014 р., відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. М. Олійник