Ухвала суду № 58604012, 16.06.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8930/16-к

провадження № 1-кс/201/5553/2016

УХВАЛА

16 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання заступника начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області Бачище А.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

16 червня 2016 року заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області посилався на те, що в провадженні оперативного управління ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходиться оперативно-розшукова справа № 04-63-27/16-10386, відносно громадянки України, яка готує скоєння особливо тяжкого злочину, шляхом ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

Вказана громадянка планує запровадити схему, яка дозволить їй ухилятися від сплати податків та створить умови для мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки

Суть схеми полягає в створенні та реєстрації на території Дніпропетровської області підприємство для здійснення реалізації пріпейд продукції на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей та планують використовувати зазначене підприємство по реалізації схемного кредиту отриманого від реалізації пріпейд продукції операторів мобільного звязку (Vodafone, Life), фактичним продавцем якої виступають оператори мобільного звязку, що призведе до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Схема роботи буде наступною, реалізації пріпейд продукції буде здійснюватись менеджерами на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей за готівку, в подальшому через новостворене підприємство буде здійснюватись реалізація податкового кредиту та готівки на адресу іншої ТКГ. В подальшому зазначена продукція (податковий кредит) від новоствореного підприємства планується реалізовуватися на адресу невстановлених підприємств.

Новостворене підприємство планується використовувати для прикриття протиправної діяльності фігурантів, а саме для документального оформлення безтоварних операцій по реалізації та виготовленню підроблених фінансово-господарських операцій по бухгалтерському та податковому обліках, що створюють умови для роботи транзитно - конвертаційних підприємств, щодо надання зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуг з мінімізації податкових зобовязань, конвертування безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що в приміщенні виготовляються електронні документи, які у подальшому направляються електронною поштою через поштові скриньки зареєстровані у провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169).

На підставі викладеного заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26 по користувачам електронних скриньок: belhcenko-tov@ukr.net, vsezvitmedoc@ukr.net, lina_neverova@ukr.net, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції без розкриття змісту електронних повідомлень, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними електронними скриньками, з вказівкою дати та часу, ІР-адреси, які надавались абонентам вищезазначених електронних скриньок в час здійснення користування скриньками (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції (з привязкою до IP-адреси), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось інші документи щодо надання Інтернет послуг, анкетні дані особи вказані при реєстрації поштової скриньки в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту реєстрації по дату винесення ухвали суду.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах клопотання, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у оперативно розшуковій справи, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів в ТОВ «УКРНЕТ» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26 по користувачам електронних скриньок: belhcenko-tov@ukr.net, vsezvitmedoc@ukr.net, lina_neverova@ukr.net, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції без розкриття змісту електронних повідомлень, IP-адреси і електронні адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними електронними скриньками, з вказівкою дати та часу, ІР-адреси, які надавались абонентам вищезазначених електронних скриньок в час здійснення користування скриньками (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції (з привязкою до IP-адреси), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось інші документи щодо надання Інтернет послуг, анкетні дані особи вказані при реєстрації поштової скриньки в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту реєстрації по дату винесення ухвали суду.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, співробітникам ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк