Постанова № 5860113, 28.09.2009, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Дело № 4-427/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 сентября 2009 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Кононенко Е.Н., рассмотрев представление старшего следователя налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

17 сентября 2009 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление старшего следователя налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В. о производстве выемки документов в Филиале ОАО ВТБ Банк г. Киева (МФО 321767), которые содержат банковскую тайну относительно клиента банка ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695).

В обосновании необходимости производства выемки в представлении указывается, что в производстве старшего следователя налоговой милиции государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В находится уголовное дело НОМЕР_1, возбужденное в отношении директора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.2009 года ОСОБА_1, являясь директором ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695), по адресу: АДРЕСА_1, путем занижения объекта налогообложения, в нарушение п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О налогообложении прибыли предприятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добавленную стоимость», умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль в размере 1230766,29 грн. и налога на добавленную стоимость в размере 969 411 грн., а всего на общую сумму 2200177,29 грн., что привело к фактическому не поступлению денежных средств в бюджет государства в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что с 01.06.2009 года директором ІНФОРМАЦІЯ_1 является ОСОБА_2 Однако, допрошенная в качестве свидетеля ОСОБА_2 пояснила, что об ІНФОРМАЦІЯ_1 и о том, что она является директором данного предприятии она слышит впервые. Никаких документов по данному предприятию она не подписывала, налоговую отчетность этого предприятия она никогда не составляла и в налоговую инспекцию не подавала, договоров никогда не заключала. ОСОБА_1 она не знает и о нем слышит впервые, с ним она никогда не встречалась, никаких документов с ним не подписывала (договоров, актов приема-передачи или каких-либо других). Никаких документов и печати ІНФОРМАЦІЯ_1 у нее нет, и никогда не было.

Кроме того установлено, что ІНФОРМАЦІЯ_1 для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ОАО ВТБ Банк г. Киева (МФО 321767) 14.08.2009 года открыты расчетные счета НОМЕР_2 (гривна),НОМЕР_3 (российский рубль), НОМЕР_3 (доллар США), НОМЕР_3 (евро) по которым перечислялись денежные средства.

В ходе досудебного следствия возникла необходимость в исследовании движения денежных средств по вышеуказанным расчетным счетам.

Данные обстоятельства подтверждаются собранными доказательствами по уголовному делу.

Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку исходя из материалов уголовного дела, данные документы имеют значения для установления истины по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 141, 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в ОАО ВТБ Банк (МФО 321767) по адресу: г. Киев, ул. Тараса Шевченко/ул. Пушкинская, 8/26 выемку документов, содержащих банковскую тайну, по расчетным счетам НОМЕР_2 (гривна), НОМЕР_3 (российский рубль), НОМЕР_3 (доллар США), НОМЕР_3 (евро), а именно:

- заявления об открытии указанных счетов, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти, надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями, справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы, справки Пенсионного фонда, свидетельство фонда социального страхования, приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия, карточки с образцами подписей и оттисков печати, документы предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование указанными счетами, договоров банковского счета, договоров об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интернет-банк» и «телефонный банкинг» с приложениями, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС, копии страниц паспорта или документа который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц и иных лиц, которые открывали и использовали указанные банковские счета предприятия; а также другие документы юридического дела по открытию и использованию данных счетов;

- распечатки, содержащие сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счетам НОМЕР_2 (гривна), НОМЕР_3 (российский рубль), НОМЕР_3 (доллар США), НОМЕР_3 (евро) ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695) в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа на бумажном носителе за период с 14.08.2009 года по 17.09.2009 года.

Постановление направить для исполнения в налоговую милицию государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е.Н. Кононенко