Ухвала суду № 58590407, 07.10.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/14536/14-к

Провадження №1-кс/554/5517/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 жовтня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

слідчого - Тищенко В.Л.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Тищенко В.Л. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

07 жовтня 2014 року слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Тищенко В.Л. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: розглянути клопотання і винести ухвалу про проведення обшуку за адресою : АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3 (НОМЕР_1), з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх договірних, первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності складені від імені та на адресу ТОВ «Ера кепітал» (код ЄДРПОУ 38923130), ТОВ «Долина есхол» (код ЄДРПОУ 38071628), ПП «Елітне будівництво» (код ЄДРПОУ 35026457), ПП «Екотекс - 3» (код ЄДРПОУ 37306129), ТОВ «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 34825609), ТОВ «Державтопостач» (код ЄДРПОУ 38324484), докуменів транзитних підприємств ТОВ "Геоленд лімітед" (код 34757157 м.Харків), ТОВ "Екологічні ресурси України" (код 38774637 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Старт-Тап" (код 3896047 м.Дніпропетровськ), ТОВ Грінафто" (код 39124256), ТОВ "Клондайк-ЛТ" (код 391562644 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Сервіс Грант Груп" (код 3915344, м.Київ), ТОВ "Промітей - ТЛ" (код 391527, м.Хрків), ТОВ "Буд-Ін-Сервіс" (іпн 391804526557 м.Київ), ТОВ "Дімайтід" (іпн 391245726551 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Екодром" (іпн 391243326554 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Мірадон ін трейд" (іпн 388918426559 м.Київ), ТОВ "Ніка-Магнум" (іпн 391243626559 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Стар бізнес груп" (іпн 391276026551 м.Київ), а також документів вигодонабувачів: ТОВ "Спецмонтажінжинірінг" (код 37528539), ТОВ "УНПК Ората" (код 37863034), ТОВ "УПСК Діамент" (код 37710195), ПП "Крем-Сталь" (код 35328800), а саме договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, за період з 01.01.2014 року по теперішній час, у тому числі по взаємовідносинах з суб'єктами підприємницької діяльності підприємствами та фізичними особами, а також документи і предмети, які стосуються господарської діяльності вище зазначених підприємств, кошти отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про зазначені суб'єкти господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки та штампи суб'єктів підприємницької діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що на протязі січня-серпня 2014 року невідома група осіб займається незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ підприємствам інших регіонів, шляхом перереєстрації СГД, які знаходяться на податковому обліку в ДПІ у м.Полтаві на громадян інших держав та подальшої подачі від їх імені податкових декларацій з ПДВ та додатків до них, що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах. Як слідує із рапорту заступника начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції Ященко А.О. від 25 вересня 2014 року: встановлено, що у приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 можуть знаходитись оригінали установчих документів, документів по фінансово-господарських операціях підприємств. Довідкою відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції №2658267 від 09 вересня 2014 року встановлено, що квартира за адресою - АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_3. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що : було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про відмову в задоволенні клопотання, оскільки клопотання не відповідає вимогам ст.234 КПК України. Так в порушення вказаної норми кримінального процесуального закону не зазначено, яке відношення власник квартири, де планується провести обшук має відношення до кримінального провадження (її процесуальне положення). Також не надано офіційних документів про існування юридичних осіб : ТОВ «Ера кепітал» (код ЄДРПОУ 38923130), ТОВ «Долина есхол» (код ЄДРПОУ 38071628), ПП «Елітне будівництво» (код ЄДРПОУ 35026457), ПП «Екотекс - 3» (код ЄДРПОУ 37306129), ТОВ «Южная Пальміра» (код ЄДРПОУ 34825609), ТОВ «Державтопостач» (код ЄДРПОУ 38324484), ТОВ "Геоленд лімітед" (код 34757157 м.Харків), ТОВ "Екологічні ресурси України" (код 38774637 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Старт-Тап" (код 3896047 м.Дніпропетровськ), ТОВ Грінафто" (код 39124256), ТОВ "Клондайк-ЛТ" (код 391562644 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Сервіс Грант Груп" (код 3915344, м.Київ), ТОВ "Промітей - ТЛ" (код 391527, м.Хрків), ТОВ "Буд-Ін-Сервіс" (іпн 391804526557 м.Київ), ТОВ "Дімайтід" (іпн 391245726551 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Екодром" (іпн 391243326554 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Мірадон ін трейд" (іпн 388918426559 м.Київ), ТОВ "Ніка-Магнум" (іпн 391243626559 м.Дніпропетровськ), ТОВ "Стар бізнес груп" (іпн 391276026551 м.Київ), ТОВ "Спецмонтажінжинірінг" (код 37528539), ТОВ "УНПК Ората" (код 37863034), ТОВ "УПСК Діамент" (код 37710195), ПП "Крем-Сталь" (код 35328800), наприклад картки платника податків, чи таке інше. В матеріалах відсутні документі на підставі чого - договору оренди чи інше юридичні установи знаходиться за адресою де планується провести обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

У клопотанні слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Тищенко В.Л. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України за адресою АДРЕСА_3 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко