Рішення № 58557085, 22.06.2016, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/9153/16-ц

Провадження по справі № 2-о/752/259/16

РІШЕННЯ

Іменем України

22.06.2016 року року Голосіївський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді Хоменко О.Л.

при секретарі Котович Н.А.,

розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві заяву Державної податкової інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, заінтересовані особи: Товариство з обмеженою відповідальністю "Східенергогруп", Акціонерне товариство "ОТП БАНК" про розкриття Акціонерним товариством "ОТП БАНК" інформації, що містить банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Заявник – ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, звернувся до суду із заявою, в якій просить зобов’язати АТ «ОТП БАНК», МФО 300528, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська 43, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю щодо ТОВ "Східенергогруп", (код ЄДРПОУ 36380133), шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошевих коштів по рахунку №26007701342330, які належить зазначеній юридичній особі із вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів за період з 01.01.2014 року по 30.04.2016 рік.

В судове засідання представник заявника не з’явився, про місце і час розгляду справи був повідомлений належним чином. Жодних клопотань до канцелярії суду не надходило.

Підприємство, відносно якого розкривається інформація, та заінтересовані особи в судове засідання не з’явилися, про місце і час розгляду справи були повідомлені належним чином. Жодних клопотань про відкладення судового розгляду або заяв в порядку ч.2 ст.158 ЦПК України завчасно подано до канцелярії суду не було.

У відповідності до ч.2 ст.197 ЦПК України, у разі неявки в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі, фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не здійснюється.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 1076 ЦК України банк гарантує таємницю банківського рахунку, операцій за рахунком і відомостей про клієнта.

Частиною 1 ст. 60 Закону «Про банки і банківську діяльність» визначено, що банківською таємницею є інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, якою зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Порядок розкриття банківської таємниці визначено ст. 62 Закону «Про банки і банківську діяльність».

Цією нормою визначено коло осіб, на вимогу яких розкривається банківська таємниця, підстави її розкриття та обсяг інформації, яка надається.

Виходячи зі змісту ч. 1 ст. 62 Закону, підставами для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю, є: по-перше, письмовий запит або дозвіл власника інформації; по – друге, письмова вимога або рішення суду; по-третє, письмова вимога уповноважених державних органів, перелік яких визначено законом і є вичерпним.

З аналізу зазначеної правової норми вбачається, що на вимогу відповідних уповноважених державних органів банк вправі надати інформацію, яка містить банківську інформацію, у межах і обсягах, визначених цим та іншими законами, тобто банки надають обмежену законом інформацію.

Зазначені обмеження, у тому числі, викладені в ч. 4 ст. 62 Закону «Про банки і банківську діяльність», не стосуються випадків надання банком інформації, яка є банківською таємницею, за дозволом клієнта чи за рішенням (вимогою) суду.

Такий висновок узгоджується з п. 3.5 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 14.07.2006 р. № 267 та главою 12 ЦПК України, що регулює порядок розгляду судом справ про розкриття банківської таємниці (п. 5 ст. 288, п. 4 ч. 1 ст. 290 ЦПК України).

Відповідно до ст. 11 п.5 Закону України «Про державну податкову службу в Україні» органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановленому законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України від 12.07.2000 р. №2121-ІІІ та ст.234 Закону України «Про банки і банківську діяльність», зі змінами та доповненнями, довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду – про обсяг та обіг коштів на рахунках.

На підставі викладеного, зважаючи на те, що Державна податкова інспекція у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровської області мотивує свою заяву необхідністю перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Східенергогруп», а також визначення питання щодо правомірності господарських операцій, здійснених підприємством, та обчислення належних до сплати сум податків необхідно отримати у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) інформацію, що містить банківську таємницю, ураховуючи те, що іншим шляхом ці відомості отримати неможливо, суд вважає, що заява про розкриття банківської таємниці підлягає задоволенню як обґрунтована.

У відповідності до ст. 367 п. 6 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком таємниці, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

Керуючись ст.ст. 10, 30, 60, 212, 213 та 287-290 ЦПК України, суд –

В И Р І Ш И В :

Заяву Державної податкової інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області - задовольнити.

Зобов’язати АТ «ОТП БАНК», (МФО 300528, Код ЄДРПОУ 21685166), що знаходиться за адресою: м. Київ 01033, вул. Жилянська 43, розкрити Державній податковій інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська (49038, м. Дніпропетровськ, вул. Княгині Ольги, 22) інформацію, що містить банківську таємницю, відносно ТОВ "Східенергогруп", (код ЄДРПОУ 36380133), шляхом надання роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошевих коштів по рахунку №26007701342330, який належить зазначеній юридичній особі із вказівкою призначення платежу, дати, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів за період з 01.01.2014 року по 30.04.2016 рік.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом десяти днів з дня його проголошення. Особи, які брали участь у справі, але не були присутні у судовому засіданні під час проголошення судового рішення, можуть подати апеляційну скаргу протягом десяти днів з дня отримання копії цього рішення.

 Суддя