Ухвала суду № 58544507, 21.06.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/11065/16-к

Провадження № 1-«кс»/ 522/11600/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 червня 2016 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., за участю слідчого Хроненка Д.І.розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВССУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Хроненка Д.І.погодженого із прокурором прокуратури Одеської області, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42014160020000085 від 04.06.2014, Сарою О.В., про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Хроненко Д.І. звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливості оглянути та вилучити у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації, а саме:

-копій реєстраційної справи ТОВ «БізТрейд» (код ЄДРПОУ 36060169);

-копій документів, пов'язаних з реєстрацією ТОВ «БізТрейд» (код ЄДРПОУ 36060169)

мотивуючи свої вимоги наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42014160020000085 від 04.06.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин України ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 н., не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 200 (двохсот) доларів США, на початку 2013 року надав згоду невстановленій в ході слідства особі придбати на своє ім'я фіктивні підприємства - Приватне підприємство «Консул-С» (код ЄДРПОУ 34598074) та Товариство з обмеженою відповідальністю «БізТрейд» (код ЄДРПОУ 36060169).

Так, ОСОБА_3, бажаючи одержати винагороду за придбання фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд» носитиме незаконний характер, а саме здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав рішення засновників згідно яких став одноособовим засновником ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд».

У подальшому ОСОБА_3 у приватних нотаріусів підписав нові редакції статутів ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд» затверджені рішеннями засновника.

На підставі засвідчених ОСОБА_3 документів було здійснено державну реєстрацію установчих документів ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд».

Після вчинення необхідних дій, які пов'язані з придбанням підприємств, всі документи ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд»ОСОБА_3 передав невстановленій слідством особі.

Таким чином, ОСОБА_3 став фактичним засновником ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд», при цьому, фінансово - господарську діяльність ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд» полягала у тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд», розрахункові рахунки та печатку підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Так, ОСОБА_3, перереєструвавши на своє ім'я ПП «Консул-С» та ТОВ «БізТрейд», підписавши реєстраційні документи, не збираючись вести фінансово - господарську діяльність, усвідомлюючи, що діяльність підприємства носитиме незаконний характер, своїми умисними діями придбав вказані підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Установлено, що реєстраційна справа та документи пов'язані з реєстрацією ТОВ «БізТрейд» знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації.

З метою встановлення обставин реєстрації вказаного підприємства та причетності вказаного підприємства до протиправної діяльності необхідно дослідити реєстраційні документи вказаного підприємства.

Зазначені відомості містять інформацію, яка має суттєве значення при встановленні обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ «БізТрейд», а також можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Обставини, які передбачаються довести за допомогою цієї інформації іншими способами довести неможливо, оскількизазначенаінформаціязнаходиться у оператору телекомунікацій і міститьохоронювану законом таємницю.

У зв'язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних документів та можливості вилучення їх.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у зазначеному в клопотанні приміщенні мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, а саме можливості оглянути та вилучити у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в м. Києві державної адміністрації, а саме:

-копій реєстраційної справи ТОВ «БізТрейд» (код ЄДРПОУ 36060169);

-копій документів, пов'язаних з реєстрацією ТОВ «БізТрейд» (код ЄДРПОУ 36060169)

Відповідальні особи зобов'язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому з ОВС четвертого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції Хроненку Дмитру Ігоровичу та оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції Яковенку Ма ксиму Ігоровичу та іншим оперативним працівникам чи слідчим за дорученням.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 21.07.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

21.06.2016