Ухвала суду № 58474205, 10.06.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27386/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.06.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Рибальченко О.Д., за участю слідчого Єзерського Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Єзерського Д.О. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Єзерський Д.О. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання, посилаючись на положення ст. ст. 161, 162 КПК України, зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015100060000270 від 03.11.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП «Енерго-Ресурс» (ЄДРПОУ 36087128) в період з 01.01.2012 по 31.12.2014 під час здійснення фінансово - господарських відносин з ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» (ЄДРПОУ 39328521) та ПрАТ «Гіпросільмаш» (ЄДРПОУ 00239089) ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 275 653 грн.

В розпорядженні органу досудового розслідування наявний Акт від 02.06.2015 № 79/26-55-22-10/36087128 «Про результати планової виїзної перевірки ПП «Енерго-Ресурс» (ЄДРПОУ 36087128) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2014», у якому ставиться під сумнів реальне виконання ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» (ЄДРПОУ 39328521) та ПрАТ «Гіпросільмаш» (ЄДРПОУ 00239089) будівельно - монтажних робіт у нежитлових приміщеннях ПП «Енерго-Ресурс» у зазначений період.

Під час досудового слідства у кримінальному провадженні № 42015100060000270 від ПП «Енерго-Ресурс» отримано належним чином завірені копії фінансово - господарських документів, що документально відображають відносини між ПП «Енерго-Ресурс», ТОВ «Бенефіт Гарант Груп», ПрАТ «Гіпросільмаш» з приводу замовлення, узгодження вартості та обсягів, прийомки виконаних будівельно - монтажних робіт у нежитлових приміщеннях, що належать на праві приватної власності ПП «Енерго-Ресурс», а також обчислення податків, а саме: договір підряду № 3-С від 01.10.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ТОВ «Бенефіт Гарант Груп»; додаткова угода № 1 від 10.11.2014 до договору підряду № 3-С від 01.10.2014; кошторис ремонтно - будівельних робіт приміщень за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; кошторис на рамонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; довідка про вартість виконаних буд вільних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; довідка по вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; акт № 3 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; акт № 4 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; акт № 5 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 204 за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 28.10.2014 на суму 983 371, 75 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 29.10.2014 на суму 184 778, 35 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.10.2014 на суму 666 428, 78 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 31.10.2014 на суму 559 452, 90 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 31.10.2014 на суму 861 898, 30 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 472 352, 11 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 154 266, 89 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 496 625, 69 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 195 099, 36 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 498 202, 97 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 15.12.2104 на суму 497 324, 02 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 15.12.2014 на суму 117 380, 16 грн.; договір № 138-С від 20.06.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ПрАТ «Гіпросільмаш»; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи офісів за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; додаткова угода № 1 від 15.12.2014 до договору № 138-С від 20.06.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 за адресою: вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 29.07.2014 на суму 960 000, 00 грн.; договір № 143-С від 21.08.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ПрАТ «Гіпросільмаш»; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А на суму 1 013 012, 68 грн.; додаткова угода № 1 від 15.09.2014 до договору № 143-С від 21.08.2014; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А на суму 252 911, 62 грн.; додаткова угода № 2 від 15.12.2014 до договору № 143-С від 21.08.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 30.11.2014; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 30.11.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 31.11.2014; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 31.11.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 22.08.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 25.09.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 30.11.2014.

Наявні у кримінальному провадженні № 42015100060000270 фотокопії фінансово - господарської документації, що документально відображають відносини між ПП «Енерго-Ресурс», ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» та ПрАТ «Гіпросільмаш» з приводу замовлення, узгодження вартості та обсягів, прийомки виконаних будівельно - монтажних робіт у нежитлових приміщеннях, що належать на праві приватної власності ПП «Енерго-Ресурс», а також обчислення податків, не дозволяє провести з їх використанням всі необхідні слідчі дії, зокрема почеркознавчу експертизу та технічну експертизу документів.

Крім того, вищевказанідокументи самі по собі є речовими доказами (документами), які містять на собі відомості про фактичні обставини справи та осіб, які здійснили їх підпис.

Отже, під час досудового слідства у кримінальному провадженні № 42015100060000270 виникла необхідність в отриманні та використанні в якості речових доказів оригіналів вищевказаних документів, документально відображають відносини між ПП «Енерго-Ресурс», ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» та ПрАТ «Гіпросільмаш» з приводу замовлення, узгодження вартості та обсягів, прийомки виконаних будівельно - монтажних робіт у нежитлових приміщеннях, що належать на праві приватної власності ПП «Енерго-Ресурс», у зв'язку з чим потрібно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю їх вилучення, що також обумовлено необхідністю проведення в кримінальному провадженні відповідних експертиз.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015100060000270 від 03.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для вилучення запитуваних слідчих документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Єзерського Д.О. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,- задовольнити.

Надати слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Єзерському Дмитру Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів фінансово - господарських документів, що документально відображають відносини між ПП «Енерго-Ресурс», ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» та ПрАТ «Гіпросільмаш» з приводу замовлення, узгодження вартості та обсягів, прийомки виконаних будівельно - монтажних робіт у нежитлових приміщеннях, що належать на праві приватної власності ПП «Енерго-Ресурс», а також обчислення податків, а саме: договір підряду № 3-С від 01.10.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ТОВ «Бенефіт Гарант Груп»; додаткова угода № 1 від 10.11.2014 до договору підряду № 3-С від 01.10.2014; кошторис ремонтно - будівельних робіт приміщень за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; кошторис на рамонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; кошторис на ремонтно - будівельні роботи приміщень за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; довідка про вартість виконаних буд вільних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Кіровоград, вул. Леніна, 13; довідка по вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; акт № 3 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; акт № 4 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Шевченка, 5; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; акт № 5 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 року за адресою: м. Тернопіль, просп. Злуки, 41; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Ломоносова, 60; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; акт № 2 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Суми, вул. Косівщинська, 96/27; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за листопад 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 204 за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року за адресою: м. Луцьк, вул. Стрілецька, 12-А; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2014 за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за грудень 2014 року за адресою: м. Тернопіль, вул. Володимира Великого, 6; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 28.10.2014 на суму 983 371, 75 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 29.10.2014 на суму 184 778, 35 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.10.2014 на суму 666 428, 78 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 31.10.2014 на суму 559 452, 90 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 31.10.2014 на суму 861 898, 30 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 472 352, 11 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 154 266, 89 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 496 625, 69 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 195 099, 36 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 30.11.2014 на суму 498 202, 97 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 15.12.2104 на суму 497 324, 02 грн.; податкова накладна ТОВ «Бенефіт Гарант Груп» від 15.12.2014 на суму 117 380, 16 грн.; договір № 138-С від 20.06.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ПрАТ «Гіпросільмаш»; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи офісів за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; додаткова угода № 1 від 15.12.2014 до договору № 138-С від 20.06.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за жовтень 2014 за адресою: вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за жовтень 2014 за адресою: вул. О. Гончара, 26; вул. Героїв Сталінграду, 24-А; вул. Автозаводська, 99; просп. Бажана, 36; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 29.07.2014 на суму 960 000, 00 грн.; договір № 143-С від 21.08.2014, укладений між ПП «Енерго-Ресурс» та ПрАТ «Гіпросільмаш»; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А на суму 1 013 012, 68 грн.; додаткова угода № 1 від 15.09.2014 до договору № 143-С від 21.08.2014; договірна ціна (кошторис) на ремонтно - будівельні роботи за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А на суму 252 911, 62 грн.; додаткова угода № 2 від 15.12.2014 до договору № 143-С від 21.08.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 30.11.2014; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 30.11.2014; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 31.11.2014; акт № 1 прийомки виконаних будівельних робіт за листопад 2014 за адресою: м. Миколаїв, просп. Леніна, 11-А від 31.11.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 22.08.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 25.09.2014; податкова накладна ПрАТ «Гіпросільмаш» від 30.11.2014, та можливість їх вилучення в приміщенні ПП «Енерго-Ресурс» (ЄДРПОУ 36087128) за адресою: м. Київ, бульв. Лесі Українки, 34.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 - виданий слідчому Єзерському Д.О.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк