Ухвала суду № 58449853, 10.06.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/8169/16-к

Провадження № 1-кс/234/2934/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 червня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Михальченко А.О.,

секретар Вербовецька Д.В.

за участю прокурора Лозовського К.І.

адвоката Гурєва В.М.

розглянувши клопотання про арешт майна прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалати А.В., у кримінальному провадженні №32015050390000045 від 03.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до ст.171 КПК України прокурор, слідчий за погодженням з прокурором та з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач, мають право звернутися до слідчого судді, суду з клопотанням про арешт майна.

23.05.2016 року прокурор Краматорської місцевої прокуратури Шалата А.В. звернувся до слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області з клопотанням про арешт майна, у якому зазначив, що 03.07.2015 до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшли матеріали з оперативного управління ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області про те, що в звітні податкові періоди з січня 2014 року по теперішній час службові особи ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ: 34626855, юридична адреса: Донецька область, м. Слов'янськ, вул. Попова, буд. 74), діючи умисно, шляхом здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), TOB «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), TOB «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ: 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), TOB «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ:24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363) безпідставно формували податковий кредит здійснюючи безтоварні фінансово-господарські операції з придбання неіснуючих ТМЦ та не відображаючи ці операції в бухгалтерському та податковому обліках, чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме з податку на прибуток на суму 8520 тис. грн., в результаті чого не нараховано та не сплачено до бюджету України податків на загальну суму 8520 тис. грн.. Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.З ст.212 КК України.

У ході аналізу отриманої інформації встановлено, що в період з січня 2014 року по теперішній час, ТОВ «Міга-76» (ЄДРПОУ 34626855) безпідставно формувало свій податковий кредит, здійснюючи проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання неіснуючих ТМЦ у ряду суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807, м. Боярки), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898, м. Харків), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152, м. Львів), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110, м. Київ), TOB «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260, м. Краматорськ), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613, м. Запоріжжя), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135, м. Чернівці), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363, м. Дніпропетровськ). Дані операції здійснювалися без відображення в податковому та бухгалтерському обліку.

Згідно податкової звітності ТОВ «Міга-76» у період з січня 2014 року по теперішній час здійснювало операції з придбання ТМЦ, а саме сільгосппродукції (зернових культур) на митній території України, які звільнені від оподаткування податком на додану вартість, згідно розділу XX підрозділу 2 п. 151 Податкового кодексу України.

У зв'язку з тим, що дані операції були звільнені від оподаткування податку на додану вартість, посадові особи ТОВ «Міга-76» використовуючи це право, не відображали в розділі II «Податковий кредит» Додатка №5 до податкової декларації з ПДВ за період з січня 2014 року по теперішній час, контрагентів з придбання ТМЦ з метою подальшого незаконного формування податкового кредиту.

Також, проведеним аналізом встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «Астартак Трейд» (код

ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613) - є ОСОБА_3, 1980 року народження.

Зазначені СПД в період з січня 2014 року по теперішній час не подавали податкову звітність, або подавали її з прокресленнями до органів Державної фіскальної служби, що ще раз підтверджує безтоварність операцій.

Посадовою особою ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) є громадянин ОСОБА_4, 1961 року народження, який значиться посадовою особою, а так саме засновником в 145 СПД розташованих по всій території України. Посадовими особами даного підприємства в період з січня 2014 року по теперішній час не подавати податкову звітність в органи Державної фіскальної служби.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Міга-76» використовуючи податкову пільгу і здійснюючи проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з СПД, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) безпідставно завищили валові витрати на суму 47, 38 млн. грн.

Крім цього, штучне заниження об'єкта оподаткування дало можливість посадовим особам ТОВ «Міга-76» ухилитися від сплати податку на прибуток в сумі 8,52 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Враховуючи вище викладене, посадові особи ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ 34626855) використовуючи податкову пільгу та здійснюючи проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з СПД, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) в період з січня 2014 року по теперішній час безпідставно завищили валові витрати на суму 47,38 млн. грн., чим штучно занизили об'єкт оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податку на прибуток в сумі 8,52 млн. грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження №32015050390000045 встановлено, що ТОВ «Міга-76» з 27.09.2006 року знаходиться на податковому обліку в Слов'янській ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Директором, головним бухгалтером та засновником підприємства ТОВ «Міга-76» - є ОСОБА_5 (і.п.н.: НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, який в ході злочинної діяльності використовує підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363), які використовуються для незаконного формування податкового кредиту ТОВ «Міга-76» та інших підприємств реального сектору економіки, а також для використання їх банківських рахунків для зняття готівкових коштів.

Реквізити зазначених підприємств використовувалися в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків «фіктивних» СПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» код ЄДРПОУ 38357090 (директор та головний бухгалтер ОСОБА_6), а також Краматорський філіал ТОВ «Юридична компанія «Моноліт-центр» код ЄДРПОУ 38470804 (директор та головний бухгалтер ОСОБА_7) здійснюють юридичне супроводження та фактичне ведення фінансово-господарської діяльності ряду суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ 34626855), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363), та інших СПД.

12.08.2015 року співробітниками СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області згідно ухвали Краматорського міського суду Донецької області про дозвіл на обшук №1-кс/234/2396/15 від 27.07.2015 року, було проведено обшук в офісних приміщеннях ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317, з метою відшукання та вилучення первинних документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ 34626855) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) за період з 01.01.2014 року по теперішній час. Під час проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-Центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317, було встановлено та вилучено готівкові грошові кошти у сумі 448 000 грн. (банкнотами номіналом по 50 грн., 100 грн., 200 грн., та 500 грн.).

В ході обшуку громадяни ОСОБА_6 та ОСОБА_7 відмовилися давати будь-які пояснення щодо джерел походження вилучених грошових коштів та їх приналежність.

Крім цього в ході проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317 були встановлені та вилучені печатки, документи та грошові кошти у тому числі печатка та документи ТОВ «Астер Інвест» (ЄДРПОУ 39826649).

У даному кримінальному провадженні, 14.08.2015 в справі №234/10550/15-к слідчим суддею Краматорського міського суду задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на грошові кошти, печатки, предмети та документи вилученні в ході проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, буд. 45, офіс 317.

Ухвалою Краматорського міського суду Донецької області від 28.03.2016 №234/4688/16-к задоволено клопотання директора ТОВ «Астер Інвест» (ЄДРПОУ 39826649) ОСОБА_8., щодо скасування арешту майна, а саме: грошових коштів у сумі 325 000 гривень 00 коп. (триста двадцять п'ять тисяч гривень 00 коп.), печатки ТОВ «Астер Інвест» (код ЄДРПОУ 39826649) чорного кольору з автоматичним механізмом, статутних документів ТОВ «Астер Інвест».

При вирішенні судом питання про арешт майна, слід зазначити, що саме посадові особи ТОВ «Юридична компанія «Моноліт - Центр» є фігурантами кримінального провадження №2015050390000045, в рамках якого порушене питання про арешт майна.

Відповідно до копії договору №05/08 юр-15 на поставку сільськогосподарської продукції від 05.08.2015 укладеного між ТОВ «Астер Інвест» (за договором - Продавець) та ПП «Зерно-15» (за договором - Покупець) на поставку пшениці та копій видаткових накладних №РН-0000001 від 06.08.2015, №РН-0000002 від 08.08.2015, №РН-0000003 від 09.08.2015, ТОВ «Астер Інвест» (код ЄДРПОУ 39826649) в період з 06.08.2015 по 09.08.2015 продало ПП «Зерно - 15» пшеницю фуражну 2015р., загальною вагою 194,69 тонни, загальною вартістю 554866,00 грн.

Директор ТОВ «Астер Інвест» не вказує та не надає жодного документу підтверджуючого, що товариство має власні або орендовані земельні ділянки, що підтверджує не можливість виробництва вказаної сільськогосподарської продукції самостійно.

Крім того, до клопотання додано копію договору №06/08-01 складського зберігання зерна від 06.08.2015 укладеного між ДП «Хлібна база№85» (за договором - Зерновий склад) та ТОВ «Астер Інвест» (за договором - Поклажодавець).

Тобто, ТОВ «Астер Інвест» 05.08.2015 уклало договір про реалізацію сільськогосподарської продукції з ПП «Зерно - 15» (код ЄДРПОУ 39801100), а договір зберігання продукції укладено 06.08.2015. пізніше ніж договір поставки.

Вказані факти свідчать про безтоварність зазначеної операції, що підтверджує причетність ТОВ «Астер Інвест» та її посадових осіб до протиправної діяльності зі сприяння ряду суб'єктів реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов'язань та ухилянні від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

Так, відповідно до інформації з ЄДРПОУ - ТОВ «Астер Інвест» (код ЄДРПОУ 39826649) зареєстроване 08.06.2015 за адресою: м. Київ, пров. Бехтерівський, буд.4, основний вид діяльності - оптова торгівля зерном (додатковий - будівництво, оптова торгівля металом), статутний фонд вказаного товариства 7000,00 грн. Засновником, директором та головним бухгалтером товариства є ОСОБА_8. яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 Відповідно до податкової звітності в товаристві працює одна людина.

Також, відповідно до інформації з ЄДРПОУ ОСОБА_8 є засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Лука Інвест» (код ЄДРПОУ 39571984), що має стан - «9» (не знаходиться за юридичною адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 71). 12.08.2015 співробітниками СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області при проведені обшуку приміщення за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, буд. 45, оф.317. виявлено та вилучено печатку ТОВ «Лука Інвест» (код ЄДРПОУ 39571984).

В підтвердження наявності у ТОВ «Астер - Інвест» пшениці фуражної 2015р., 19.10.2015 року директором ТОВ «Астер Інвест» надано до суду договір №05/08/15 від 05 серпня 2015 року укладений між ТОВ «Аванта-Сервіс» (по договору - Постачальник) та ТОВ «Астер Інвест» (по договору - Покупець). Відповідно до умов договору ТОВ «Аванта-Сервіс» зобов'язується поставити ТОВ «Астер Інвест» насіння соняшникове врожаю 2014 року.

Крім того, оперативним управлінням ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області на доручення про проведення слідчих (розшукових) дій №320150-45 вих-15 від 19.10.2015 щодо забезпечення явки посадових осіб ТОВ «Аванта Сервіс» (ЄДРПОУ 39555297) до прокуратури м. Краматорська надано інформацію про те, що ТОВ «Аванта Сервіс» знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві (зареєстроване 22.12.2014). Податкова адреса: м. Київ, вул. Куренівська, буд. 1, стан підприємства - платник податків за основним місцем обліку (0). Основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля.

Директором, головним бухгалтером та засновником підприємства є ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_2), який згідно наявних баз даних зареєстрований за адресою: Запорізька область, Комунарський, вул. Чумаченка. буд. 12Б. кв. 18. Наймані працівники у ТОВ «Аванта Сервіс» відсутні.

Також встановлено, що ОСОБА_9 є також директором в ТОВ «Сантілан Енерджі» (ЄДРПОУ 39656638, ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві) та засновником: ТОВ «Глобальні системи подорожей» (ЄДРПОУ 36040425, Броварська ОДПІ ГУ ДФС уКиївській області), ТОВ «Бізнес Продакшн» (ЄДРПОУ 36038264, Василівська ОДПІ Фастівське відділення).

Засобами телефонного зв'язку не надалося можливим зв'язатися з ОСОБА_9 У зв'язку з вищевикладеним ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області не має можливості забезпечити явку посадових осіб вказаного суб'єкта господарювання.

Встановлено, що ТОВ «Аванта Сервіс» до ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надано декларації з податку на додану вартість за період лютий-серпень 2015 року. Згідно податкових декларацій з ПДВ за лютий-липень 2015 року фінансово-господарська діяльність підприємства відсутня. Податковою декларацією з ПДВ за серпень 2015 року задекларовано операції, що звільняються від оподаткування у розмірі 67,9 тис, грн.

В період серпня 2015 року ТОВ «Аванта Сервіс» не здійснювало реєстрацію податкових накладних на придбання та реалізацію товарів, у тому числі пшениці та інших сільськогосподарських культур. Перша податкова накладна на адресу ТОВ «Аванта Сервіс» постачальником ТОВ «Східно-Українська Аграрна Компанія» (ЄДРПОУ 36456715) виписана 19.08.2015 та зареєстрована в ЄРПН 31.08.2015.3гідно наявних баз фінансово-господарські операції з ТОВ «Астер Інвест» (39826649) відсутні.

Враховуючи викладене, а також те, що санкцією ч. 3 ст. 212 КК України передбачене обов'язкове покарання у вигляді конфіскації майна та з метою забезпечення можливої конфіскації просив слідчого суддю накласти арешт на вказане майно.

У судовому засіданні прокурор Лозовський К.І. підтримав клопотання з підстав, зазначених у ньому та просив його задовольнити.

У судовому засіданні представник директора ТОВ «АСТЕР ІНВЕСТ» ОСОБА_8 адвокат Гурєв В.М. заперечував проти задоволення клопотання про арешт майна, пояснивши, що співробітниками Краматорської місцевої прокуратури, які грубо порушили вимоги ч.2 ст.21 та ст.175 КПК України, ігнорують виконання ухвали слідчого судді від 28.03.2016 року про скасування арешту на належні ТОВ «Астер-Інвест» грошові кошти у сумі 325000,00 грн., печатку ТОВ «Астер-Інвест», статутні документи ТОВ «Астер-Інвест», вилучені під час обшуку 12.08.2015 року, який був накладений ухвалою слідчого судді від 14.08.2015 року у кримінальному провадженні №32015050390000045 від 03.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України. Також зазначив, що вилучення майна було здійснено під час обшуку 12.08.2015 року в офісному приміщенні за адресою: м.Краматорськ, вул.Соціалістична, 45 оф.317, а клопотання про арешт майна розглядається через 10 місяців після вилучення майна.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подане клопотання, об'єктивно, повно та всебічно дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора, дійшов таких висновків.

Клопотання про арешт майна відповідає вимогам ст.171 КПК України, погоджене з прокурором.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Прокурором у судовому засіданні зазначене майно, на яке необхідно накласти арешт, а саме на: печатки ТОВ «Астер-Інвест» (ЄДРПОУ 39826649) чорного кольору з автоматичним механізмом, статутні документи ТОВ «Астер-Інвест» та грошові кошти у сумі 325 000 грн.

Відповідно до Ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області, слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Пилипенко А.Ю. надано дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317, з метою відшукання та вилучення первинних документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства ТОВ «Міга-76» (код ЄДРПОУ 34626855) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «АМС БУД» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ 36887363) за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а також чернових записів, журналів реєстрації готової продукції, чернових книжок, банківських карток, комп'ютерної техніки з носіями інформації, печаток та штампів інших суб'єктів господарювання, грошових коштів, отриманих в результаті вчиненого кримінального правопорушення, а також інших предметів і документів, які можуть свідчити про фактичні грошові потоки при здійсненні фінансово-господарської діяльності названим суб'єктом підприємницької діяльності.

Відповідно до ч.7 ст.236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до протоколу обшуку 12.08.2015 року під час обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317 були виявлені та вилучені печатки, документи та грошові кошти у тому числі печатка та документи ТОВ «Астер Інвест» (ЄДРПОУ 39826649).

Слідчим суддею Краматорського міського суду задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на грошові кошти, печатки, предмети та документи вилученні в ході проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, буд. 45, офіс 317.

Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 28.03.2016 по справі задоволено клопотання директора ТОВ «Астер Інвест» (ЄДРПОУ 39826649) ОСОБА_8., щодо скасування арешту майна, а саме: грошових коштів у сумі 325 000 гривень 00 коп. (триста двадцять п'ять тисяч гривень 00 коп.), печатки ТОВ «Астер Інвест» (код ЄДРПОУ 39826649) чорного кольору з автоматичним механізмом, статутних документів ТОВ «Астер Інвест».

Тобто, в розумінні ч.7 ст.236 КПК України, майно, вилучене в ході ошуку, яке прямо не вказано в ухвалі слідчого судді про надання дозволу на обшук, є тимчасово вилученим майном, та майном, на яке необхідно накласти арешт.

Приписами ч. 3 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичною особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Метою арешту є забезпечення кримінального провадження, забезпечення можливої конфіскації майна.

З урахуванням доведеності прокурором правової підстави для арешту майна, достатності доказів, розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку про арешт майна.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ч. 2 ст. 167, ч.2 ст. 168, ст.ст. 170-175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про арешт майна прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалати А.В., у кримінальному провадженні №32015050390000045 від 03.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти у сумі 325 000 грн., вилучені 12.08.2015 в ході проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Юридична компанія» Моноліт-центр» (код ЄДРПОУ 38357090) за адресою: Донецька область, м.Краматорськ, вул. Соціалістична, будинок 45, офіс 317.

В іншій частині ухвали - відмовити.

Виконання ухвали покласти на слідчого за провадженням.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалату А.В.

Покласти на слідчого за провадженням обов'язок повідомити про виконання ухвали, підозрюваного, захисника, прокурора та слідчого суддю Краматорського міського суду Донецької області.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити прокурору, а слідчому, підозрюваному надіслати не пізніше наступного робочого дня.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення безпосередньо до апеляційного суду Донецької області.

Слідчий суддя: