Ухвала суду № 58448634, 21.06.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/12513/16-к

Провадження №1-кс/127/4544/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Лісній А.О., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів ПАТ АБ «Укргазбанк», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області Тимчишеним В.М., про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015020210000015 від 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, чю 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_3, спільно з ОСОБА_4 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ «Експо Сіті» (39678274), ПП «Фронтех» (36310354), ТОВ «Техно-Макс» (32893331), ТОВ «Проммеханіка - Україна» (36967354), ТОВ «Компанія теплоізоляція» (30836528), ТОВ «Євровіталпостач» (39370175), ТОВ ТПКФ «Ветана» (13317170), ТОВ «Укр-лайн» (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 в період 2015 - 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово - господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк», ПАТ «Альфа-Банк» та інших здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 - 2016 років на рахунок №26008001015608 відкритий ТОВ "Експо Сіті" (код 39678274, юридична адреса: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 9 кв. 72-А) у ПАТ «КБ «Преміум» (код ЄДРПОУ 35264721, м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 1/36) з рахунків: №26008240959 відкритого ТОВ «Імперіал Актрейд» (код 38511149, м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 21 кв. н/п №3) у ПАТ АБ «Укргазбанк» надійшли кошти в сумі 509 000 грн.; №26005262684 відкритого ТОВ «С.В. Світлий Дім» (код 35847068, м. Київ, вул. Тимошенка, буд. 21, кв. 3) у ПАТ АБ «Укргазбанк» надійшли кошти в сумі 132 000 грн. за нібито наданні послуги, поставленні товари, тощо. Після чого вказані кошти були знятті готівкою та привласненні організаторами злочинної схеми.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» перерахування коштів необхідно встановити джерело походження коштів, які надійшли на рахунок ТОВ "Експо Сіті" від ТОВ «Імперіал Актрейд» та ТОВ «С.В. Світлий Дім» у зв'язку з чим виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження засвідчених копій документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунку ТОВ «Імперіал Актрейд» та ТОВ «С.В. Світлий Дім» відкритому у ПАТ АБ «Укргазбанк».

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; від яких фізичних або юридичних осіб отримано кошти, які у подальшому перераховано на підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Експо Сіті»; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунках у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання підприємств з ознаками фіктивності для прикриття незаконної діяльності.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є розкриття банківської таємниці, одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у ПАТ АБ «Укргазбанк».

В судовому засіданні заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань Левчук Д.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ АБ «Укргазбанк» не з'явився, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Слідчий суддя дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Вказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання названих підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПАТ АБ «Укргазбанк» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчуку Д.В., старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області Вознюку О.М., старшому оперуповноваженому з ОВС ВБКОЗ УСБУ у Вінницькій області Кононенку В.О. тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) засвідчених копій документів ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478, код ЄДРПОУ 23697280, м. Київ, вул. Єреванська, 1), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: №26008240959 відкритого ТОВ «Імперіал Актрейд» (код 38511149, м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 21 кв. н/п №3); №26005262684 відкритого ТОВ «С.В. Світлий Дім» (код 35847068, м. Київ, вул. Тимошенка, буд. 21, кв. 3), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названому рахунку за період з 01.01.2015 по 11.02.2016 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків), тощо.

- документів, які були подані ТОВ «Імперіал Актрейд» та ТОВ «С.В. Світлий Дім» відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів.

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за період з 01.01.2015 по 10.02.2016 з зазначенням дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР - адреси клієнта.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: