Ухвала суду № 58416952, 12.02.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1497/16-к

пр.№ 1-кс/464/246/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 лютого 2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., за участі секретаря судових засідань ОСОБА_1, з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000210 від 12.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980), ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980) ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511), за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980) ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511), оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання коштів ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511) готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980); що перебувають у володінні (приміщенні) у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» м.Київ (МФО 300346), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Десятинна 4/6, покликаючись на те, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511), з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Прохання слідчого про розгляд даного клопотання за відсутності службових осіб ТОВ «НЕЛІ ГРУП» є безпідставним, так як такі і не підлягають судовому виклику у відповідності до положень ч.1 ст.163 КПК України. Доводи слідчого розгляд клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи, то таким не доведено достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, як цього вимагає ч.2 ст.163 КПК України. На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити частково з наступних підстав.

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000210 від 12.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо ухилення службовими особами ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511) в період 2013-2014 років під час переміщення товарів через митний кордон України від сплати податків на загальну суму 14204579,33 грн., в тому числі мито 737856,96 грн., акцизний податок 10043800 грн., ПДВ 3422922,37 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що у зоні діяльності Львівської митниці ДФС ТОВ «НЕЛІ ГРУП» по зовнішньоекономічному контракту № 28 від 14.11.2013 оформлено 7 (сім) митних декларацій. ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511) для проведення взаєморозрахунків по вищевказаним фінансово-господарським операцій, використовувало рахунки 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980), відкриті у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» м.Київ (МФО 300346), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Десятинна 4/6.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які перебувають у володінні ПАТ «АЛЬФА-БАНК», хоча відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю згідно з Законом України «Про банки та банківську діяльність», проте самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, сприятимуть розкриттю кримінального правопорушення, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів шляхом ознайомлення, вилучення (здійснення виїмки) компютерної роздруківки руху коштів, що необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, а також копіювання інших документів, зазначених в клопотанні. Так, щодо вилучення (здійснення виїмки) юридичної справи про відкриття рахунку, карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку, видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання коштів, відповідних довіреностей на отримання коштів, то слідчим не доведено наявність підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів чи таке вилучення необхідне для досягнення мети доступу до документів відповідно до вимог ч.7 ст.163 КПК України. Так, слідчий покликається на проведення судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних перевірок, однак ним в суді підтверджено, що жодних конкретних експертиз чи перевірок на даний момент не призначено. Тільки ймовірність та можливість проведення експертиз чи перевірок в майбутньому не може бути підставою для задоволення клопотання про проведення виїмки вказаних документів. Також слідчий суддя звертає увагу на юридично некоректне зазначення слідчим в клопотанні «юридичної справи про відкриття рахунку», оскільки згідно із Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженій постановою Правління НБУ №492 від 12 листопада 2003 р., така має вірну назву справа з юридичного оформлення рахунку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому з ОСОБА_4 ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні (приміщенні) у ПАТ «АЛЬФА-БАНК» м.Київ (МФО 300346), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Десятинна 4/6, тобто можливість ознайомлення з ними, а також:

-копіювання справи з юридичного оформлення рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980), ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511);

-вилучення (здійснення виїмки) компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980) ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511), за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді;

- копіювання карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980) ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511);

- копіювання видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання коштів ТОВ «НЕЛІ ГРУП» (ЄДРПОУ 36078511) готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку 26000011061801 (долар США 840), 26000011061801 (ЄВРО 978), 26000011061801 (Українська гривня 980).

Виконання ухвали суду покласти на ПАТ «АЛЬФА-БАНК» м.Київ (МФО 300346), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Десятинна 4/6.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя С.Є.Лєсной