Ухвала суду № 58388979, 14.12.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/17980/15-к

провадження № 1кс/201/10374/2015

УХВАЛА

14 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000156 від 28.11.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень за ч.5 ст.27 ч.3ст.212, ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ«Єділія» (кодЄДРПОУ 35740432), у період часу з 01.01.2013 року по теперішній час, діючи умисно, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, ухилилися від сплати податків на загальну суму 3087500 грн., що є особливо великим розміром.

Так, при проведенні досудового розслідування встановлено, що документи та речі, які мають значення по кримінальному провадженню знаходяться за адресою, з якої здавалась податкова звітність та реєструвались податкові накладні підприємств, які мають ознаки «фіктивності» (ТОВ«МПВ-Україна», ТОВ«Норіка», ТОВ «Дастік»), а саме: м. Дніпропетровськ, вул.Будівельників, буд.25.

18.12.2014 року за даною адресою на підставі ухвали Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська було проведено обшук. У ході обшуку було виявлено та вилучено печатки та первинні бухгалтерські документи ряду підприємств, що мають ознаки фіктивності, та мобільні термінали координаторів злочинної діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію або перереєстрацію на підставних осіб ряд підприємств на території Дніпропетровської та інших областей, а саме: ПП«Фаворит Запчастини» (кодЄДРПОУ 36574516), ТОВ«Автобуд-2008» (кодЄДРПОУ 36160752), ТОВ«Глобастрой» (кодЄДРПОУ 34682265), ТОВ«Ельпіс» (кодЄДРПОУ38873148), ТОВ«Лаваре» (код ЄДРПОУ 37987146), ТОВ«ПДО-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38113600), ТОВ«СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТО«ѳгма-ЮГ» (кодЄДРПОУ 38873221), ТОВ«ТДДана-Дніпро» (кодЄДРПОУ 38242407), ТОВ«ТДСорс-ДСК» (кодЄДРПОУ 38199996), ТОВ«Молочний двір» (кодЄДРПОУ35807245), ТОВНВП«АНТ» (кодЄДРПОУ 34631713), ТОВ«Технотрейд» (кодЄДРПОУ31980412), ТОВ«Київцентрпостач» (кодЄДРПОУ 39491878), ТОВ«Трейд-Капітал Інвест» (кодЄДРПОУ 39491972), ТОВВТП«Харківелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 25183042), ТОВ«МПВ-Україна» (кодЄДРПОУ 28755169), ПП«КДЮ» (код ЄДРПОУ 34303916), ТОВ«ОСОБА_3 Україна» (кодЄДРПОУ38242124), ТОВ«Енерготехінженірінг» (код ЄДРПОУ 20198122), ТОВ«Дніпропаксервіс» (кодЄДРПОУ 34734098), ТОВ«МС-Фератус» (код ЄДРПОУ 35042505), ТОВ«Тесей Н» (кодЄДРПОУ37069775), ТОВ«НВП «Ньютек» (код ЄДРПОУ 31142723), ПП«Атернум» (кодЄДРПОУ36413362), ПП«МД-Колхіда» (код ЄДРПОУ 36625502), ТОВ«ТД«Промінвест» (кодЄДРПОУ36927154), ПП«Альтекс-ЮГ» (код ЄДРПОУ 37048928), ПП«Довіра-Агро» (кодЄДРПОУ37092249), ТОВ«Дім Пива» (код ЄДРПОУ 31750777), ТОВ«Агентство «Укрділконт» (кодЄДРПОУ 32212251), ТОВ«Український Інвестиційний Холдинг» (код ЄДРПОУ 33547165), ПП«Рапан» (кодЄДРПОУ 25529701), ТОВБК«Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ«Онікс-ТрейдЛТД»(кодЄДРПОУ 38836478), ТОВ«Юніпак-М» (код ЄДРПОУ 39374625), ТОВ«Альфаснаб» (код ЄДРПОУ 39408072), ТОВ«Будівельна Компанія «ДАКО» (код ЄДРПОУ 34984713), ТОВ«Спецфундаментбуд-Плюс» (код ЄДРПОУ 33972540), ТОВ«Метал Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 36054218), ТОВ«ГСМ-Дніпро Плюс» (код ЄДРПОУ 35807250).

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення фінансово - господарської діяльності, діючи за попередньою змовою, в період з 01.01.2013 року по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ПП«Фаворит Запчастини» (код ЄДРПОУ 36574516), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ НВП «АНТ» (код ЄДРПОУ 346 31713), ТОВ«Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВВТП«Харківелектромонтаж» (код ЄДРПОУ 25183042), ТОВ«МПВ-Україна» (код ЄДРПОУ 28755169), ТОВ«Дніпропаксервіс» (код ЄДРПОУ 34734098), ПП«МД-Колхіда» (код ЄДРПОУ 36625502), ПП«Рапан» (кодЄДРПОУ 25529701), ТОВ«Спецфундаментбуд-Плюс» (код ЄДРПОУ 33972540) та інші, реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Особи, які причетні до злочинної діяльності угрупування, скоєння тяжкого злочину, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах ухилення від сплати податків, використовують мобільний зв'язок ПрАТ «Київстар».

В ході проведення досудового розслідування встановлено групу осіб, що являються учасниками «конвертаційного центру» в структурі якого виконують ролі курєрів, бухгалтерів, вербувальників, водії, директорів ФСПД, а саме: ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) орендує (орендував) офісне приміщення, де були виявлені фінансово-господарські документи, печатки підприємств, які мають ознаки «фіктивності». Оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_4 користується терміналами за наступними ІМЕІ: № 358645016384060, 357210054986410, 357020043998970, 357405047949000, 351698057615990, 012163008541990; ОСОБА_5(і.п.н. НОМЕР_2) перебувала в офісі «конвертаційного центру» під час обшуку за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Будівельників, 25, оф.218/1, виконує (виконувала) функції бухгалтера «конвертаційного центру», використовує у злочинній діяльності мобільний номер телефону 099-359-78-31. Встановлено, що ОСОБА_5 використовуючи вказаний номер мобільного телефону користується терміналом за наступним ІМЕІ №86536502379653; ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3) являється (являлась) службовою особою ТОВ «Ельпіс» (код 38873148). За оперативної інформації являється головним бухгалтером «конвертаційного центру». Відповідно до трафіків, вилучених під час обшуку телефонів встановлено, що ОСОБА_6 користується терміналами за наступними ІМЕІ: № 357405047978490, 354255065197700, 353072067308640, 352173052746380; ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4) являється (являвся) службовою особою підприємств, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «СВС» (код ЄДРПОУ 32882602) та ТОВ «Спецфундаментбудплюс» (код ЄДРПОУ 33972540), який використовує у злочинній діяльності мобільні номери телефонів 095-793-01-04, 066-562-30-30. Оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_7 використовуючи вказані номери мобільних телефонів користується терміналами за наступними ІМЕІ: № 352046068348700, 353043055063660, 353995051232420, 354461055105690, 356287050932600, 356531041143780, 358009048827410, 358148045899860, 358885050735800, 357573067856760, 353181034650260; ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5) являється (являвся) службовою особою «фіктивних» підприємств ТОВ «Автобуд-2008» (код 36160752), ПП «Фірма-Ангелина» (код 23943773), ТОВ ТД «Сорс-ДСК» (код 38199996). У використанні ОСОБА_8 має м/т. 050-789-17-33. Оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_8 використовуючи вказаний мобільний телефон користується терміналами за наступними ІМЕІ: № 868145016721430, 868145016721440, 353212034358230, 357137067361230, 356981062446890, 013623007082440, 353790048632720, 354193029362280, 353723053657480; ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6) виконує функції менеджера «конвертаційного центру» (веде переговори з клієнтами). Оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_9 користується терміналами за наступними ІМЕІ: № 356409043382670, 357985055056630.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до документів які містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «МТС-Україна», по мобільним номерам телефонів - 099-359-78-31, 095-793-01-04, 066-562-30-30, 050-789-17-33, та по ІМЕІ: № 358645016384060, 357210054986410, 357020043998970, 357405047949000, 351698057615990, 012163008541990, 86536502379653, 357405047978490, 354255065197700, 353072067308640, 352173052746380, 352046068348700, 353043055063660, 353995051232420, 354461055105690, 356287050932600, 356531041143780, 358009048827410, 358148045899860, 358885050735800, 357573067856760, 353181034650260, 868145016721430, 868145016721440, 353212034358230, 357137067361230, 356981062446890, 013623007082440, 353790048632720, 354193029362280, 353723053657480, 356409043382670, 357985055056630, що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ «МТС-Україна» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, а саме: документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «МТС-Україна», із зазначенням базових станцій ПрАТ «МТС-Україна», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням номерів телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; дати, часу початку та тривалість сеансів звязку за період з 01.01.2015 по теперішній час; про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за період з 01.01.2015 по теперішній час; інформацію щодо вищезазначених абонентів мобільного звязку ПрАТ «МТС-Україна» за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000156, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів які містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «МТС-Україна», по мобільним номерам телефонів - 099-359-78-31, 095-793-01-04, 066-562-30-30, 050-789-17-33, та по ІМЕІ: № 358645016384060, 357210054986410, 357020043998970, 357405047949000, 351698057615990, 012163008541990, 86536502379653, 357405047978490, 354255065197700, 353072067308640, 352173052746380, 352046068348700, 353043055063660, 353995051232420, 354461055105690, 356287050932600, 356531041143780, 358009048827410, 358148045899860, 358885050735800, 357573067856760, 353181034650260, 868145016721430, 868145016721440, 353212034358230, 357137067361230, 356981062446890, 013623007082440, 353790048632720, 354193029362280, 353723053657480, 356409043382670, 357985055056630, що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ «МТС-Україна» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, а саме: документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «МТС-Україна», із зазначенням базових станцій ПрАТ «МТС-Україна», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням номерів телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; дати, часу початку та тривалість сеансів звязку за період з 01.01.2015 по теперішній час; про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за період з 01.01.2015 по теперішній час; інформацію щодо вищезазначених абонентів мобільного звязку ПрАТ «МТС-Україна» за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000156.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.В. Батманова