Ухвала суду № 58388757, 12.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/13282/15-к

провадження № 1кс/201/8207/2015

УХВАЛА

12 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

12 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040650000038 від 25.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємства ПП «Бір Трейдер» (ЄДРПОУ 33717464) під час здійснення реалізації товарів за готівкові кошти третім особам, з наступним оформленням документів з продажу підприємствам, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ "Аркада Експлорер" (код ЄДРПОУ 39542335), ТОВ «Донмортранс» (код ЄДРПОУ 39436872), ТОВ «Карлінг Трейд» (код ЄДРПОУ 39427975), ТОВ «Трансгруп Лідер» (код ЄДРПОУ 39422652), ТОВ «Лорін Груп» (код ЄДРПОУ 39153821), ТОВ «Альдер Груп» (код ЄДРПОУ 38898623), ТОВ «Глобал Компані Лтд» (код ЄДРПОУ 39356978), ТОВ «Інтарес-Груп» (код ЄДРПОУ 39363372), ТОВ «Паритет-Імпекс» (код ЄДРПОУ 39269875), ТОВ «Ажен» (код ЄДРПОУ 38947979), ПП "Гаранд - Д"( код ЄДРПОУ 39290755) та фактично не здійснювали господарської діяльності, компенсація у вигляді грошових коштів вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, за нібито відвантажені товари, підлягає включенню підприємством ПП «Бір трейдінг» (ЄДРПОУ 33717464) до складу доходів у вигляді «інших доходів», що враховуються при визначенні обєкта оподаткування.

Тобто службові особи підприємства ПП «Бір Трейдер» (ЄДРПОУ 33717464) здійснюють реалізацію товару згідно первинно-бухгалтерських документам вищевказаним підприємствам з ознаками «фіктивності, а фактично реалізація товару здійснюється за готівкові кошти третім особам без відображення в податковому та бухгалтерському обліку фактичних обємів проведених операцій, і як наслідок в такий спосіб ухиляються від сплати податків.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо не встановлені особи менеджери підприємства ПП «Бір Трейдер», які безпосередньо здійснюють реалізацію ТМЦ за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському та податковому обліку, встановлення місць реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти, місцезнаходження тіньових офісів підприємства та приміщень в яких зберігаються «тіньові» бухгалтерські документи.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що не встановлені особи менеджери підприємства ПП «Бір Трейдер» для спілкування з клієнтами підприємства при реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти використовують номери телефонів +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, які надані оператором мобільного звязку ТОВ «Астеліт».

Таким чином, інформація за вказаними абонентськими телефонними номерами, яка перебуває у володінні оператора мобільного звязку ТОВ «Астеліт», дає можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити осіб причетних до реалізації ТМЦ за готівкові кошти, місця реалізації ТМЦ за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському та податковому обліку, місцезнаходження тіньових офісів підприємства та приміщень в яких зберігаються «тіньові» бухгалтерські документи.

Можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою речей і документів з відомостями та інформацією, які знаходиться в оператора та провайдера телекомунікацій ТОВ «Астеліт», про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, по телефонним номерам: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, що використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №32015040650000038 та необхідні для встановлення осіб причетних до реалізації ТМЦ за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському та податковому обліку, місця реалізації ТМЦ за готівкові кошти, місцезнаходження тіньових офісів підприємства та приміщень в яких зберігаються «тіньові» бухгалтерські документи по кримінальному провадженню, встановлення інших осіб, причетних до вчинення зазначеного кримінального правопорушення, звязків та розподілу ролей.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить охоронювану законом таємницю та необхідна для встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, в межах досудового розслідування, неможливо, так само і отримати до неї доступ по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Астеліт», по телефонним номерам: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846), по телефонним номером: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, що знаходяться в ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Амосова, буд. 12, а саме: про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових зєднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за абонентськими телефонним номерам: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, - за період з 01.01.2014 року по дату оголошення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ТОВ «Астеліт» за номерами: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по дату оголошення ухвали.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32015040650000038, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, що містять охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді, по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846), по телефонним номером: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, що знаходяться в ТОВ «Астеліт» (код ЄДРПОУ 22859846) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Амосова, буд. 12, а саме:

- про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових зєднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за абонентськими телефонним номерам: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, - за період з 01.01.2014 року по дату оголошення ухвали;

- інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ТОВ «Астеліт» за номерами: +38(063)-348-22-59, +38(063)-513-40-32, +38(093)-149-38-68 та ІМЕІ: 355218058204810, ІМЕІ: 357777068939960, ІМЕІ: 357777068934140, ІМЕІ: 357777068933660, ІМЕІ: 3570200045173810, - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по дату оголошення ухвали.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015040650000038.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.В. Батманова