Ухвала суду № 58382676, 10.06.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1919/16

ун. № 759/8204/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Павлишина А.А., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 12015100000000951 клопотання старшого слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Пономаренко Т.М. та погоджене прокурором Київської міської прокуратури №8 м. Києва Шаповаловим І.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області (код 39563287, адреса: 40000, м. Суми, пл. Покровська, 2), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали,

В С Т А Н О В И В:

10 червня 2016 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Пономаренко Т.М. та погоджене прокурором Київської міської прокуратури №8 м. Києва Шаповаловим І.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області (код 39563287, адреса: 40000, м. Суми, пл. Покровська, 2), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що У провадженні СВ Святошинського УП ГУНП у м. Києві знаходиться кримінальне провадження №12015100000000951 від 02.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що до Святошинського УП ГУНП у м. Києві надійшли матеріали по заяві в.о. директора ДП «УКРАВТОГАЗ» НАК «Нафтогаз України» ОСОБА_3 про те, що упродовж 2011-2012 рр. керівництвом ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 здійснено привласнення грошових коштів ДП «УКРАВТОГАЗ» НАК «Нафтогаз України» ЄДРПОУ36265925, які були перераховані для виконання умов договору від 23.02.2011 №18/11-У щодо поставки товарно-матеріальних цінностей, в результаті чого ДП «Укравтогаз» спричинено матеріальну шкоду у великих розмірах.

Як пояснив ОСОБА_3 23.02.2011 року у м. Києві по вул. Григоровича-Барського, 2 між дочірнім підприємством «УКРАВТОГАЗ» Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України» в особі заступника директора ОСОБА_4 та товариством з обмеженою відповідальністю «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 (адреса: м. Суми, вул. Курська, 147) в особі ОСОБА_5 укладено договір №18/11-У на закупівлю товарів, де ІТЦ «Оріон-Д» зобов'язався у 2011-2012 роках в порядку та на умовах, визначених Договором, передати у власність ДП «УКРАВТОГАЗ» товари - насоси та компресори повітряні (компресорні модулі до автомобільних газонаповнювальних компресорних станцій - АГНКС) на базі компресора виробництва Дженерал Електрик з доопрацюванням по місцю встановлення, в тому числі разом із іншим провести доставку, шеф-монтаж, пусконаладку (далі обладнання). Згідно п.3.1 умов Договору ціна договору становить 150879950, 40 грн. На виконання умов Договору ДП «УКРАВТОГАЗ», як передоплату, у 2011-2012 роках перерахував ІТЦ «Оріон-Д» грошові кошти у сумі 137178315,36 грн. Проте, на даний час керівники ІТЦ «Оріон-Д» взяті зобов'язання за Договором не виконали, хоча мали реальну можливість це зробити та неодноразово заявляли про це. За фактом невиконання умов Договору в липні 2013 року керівництво ДП «УКРАВТОГАЗ» звернулося до суду. За результатами судових розглядів першої, другої та вищої інстанцій та вже остаточної постанови Харківського апеляційного господарського суду 14.01.2015 року у справі №920/1188/13 задоволено апеляційну скаргу ДП «УКРАВТОГАЗ» та прийнято рішення, що зобов'язує ІТЦ «Оріон-Д» виконати умови Договору. Для виконання рішення суду відкрито відповідне виконавче провадження. Крім цього, неодноразово з керівниками ІТЦ «Оріон-Д» проводилися робочі зустрічі з питань виконання умов Договору, підписувалися відповідні протоколи, зокрема 12.12.2013 з наміром завершити виконання Договору до 01.06.2014 року. Однак, не маючи намірів на виконання Договору, керівники ІТЦ «Оріон-Д» звернулись до ДП «Укравтогаз» з листом від 20.05.2014 №90/1 про необхідність перерахування додаткових грошових коштів для виконання Договору, хоча фактично господарська діяльність ІТЦ «Оріон-Д» була припинена. З 2015 року керівники ІТЦ «Оріон-Д» самоусунулися від виконання Договору, відмовилися від проведення будь-яких зустрічей, на телефонні дзвінки не відповідають. На листи ДП «УКРВТОГАЗ» (лист від 02.10.14 №2209-01/09, від 30.04.15 №961-01/09, від 09.06.15 №1268-01/09, від 21.08.13 №2133-02) щодо стану та строків виконання умов Договору у частині виготовлення обладнання, ТОВ жодного разу не зазначило ні місцезнаходження обладнання, ні обсяг фактично виготовлених компресорних модулів, а також не надало інформацію щодо наявності у ТОВ «ІТЦ «Оріон-Д» та місцезнаходження складових частин компресорних модулів на відповідний момент звернення. За результатами виїзду працівників ДП «УКРАВТОГАЗ» до місця реєстрації ІТЦ «Оріон-Д» встановлено, що ознак проведення господарської діяльності там не виявлено, керівництво на місці відсутнє. Станом на 28.10.2015 р. умови Договору залишаються невиконаними.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 (юр. адреса: м. Суми, проспект Курський, буд. 147) зареєстроване у виконавчому комітеті Сумської міської ради та перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області.

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, оскільки орган досудового розслідування має намір отримати тимчасовий доступ до речей та документів та зробити виїмку їх копій, а саме документів що становлять реєстраційну справу ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та буде використано під час досудового розслідування як доказ, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, вилучити їх (здійснити виїмку), що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області.

Такі відомості потребують дослідженню шляхом подальшого проведення криміналістичних досліджень, а саме аналіз істотних та інших умов фінансово-господарської діяльності вказаного товариства відповідно до діючого законодавства України, а також інші відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, які потребують виявлення та фіксації для виконання завдань кримінального провадження.

Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні та вилучення їх копій (виїмка) не тягне негативних наслідків передбачених п.10 ч.1 ст.309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДПІ у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області, отримання тимчасового доступу до речей та документів та виїмка копій реєстраційної справи ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107, не позбавляє фізичну особу - підприємця чи юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність, та в жодному разі не порушує права і свободи визначені Конституцією України, а саме особисті, політичні, соціально-економічні та культурні, в тому числі право на підприємницьку діяльність, яке визначене ст.42 Конституції України.

Іншим способом отримати копії документів, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи які знаходяться в реєстраційні справі ТОВ, податкові декларації подані в тому числі в електронному варіанті, договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність; планові, позапланові, зустрічні перевірки ТОВ, довідка про відкритті рахунки в банківських установах ТОВ, реєстр контрагентів ТОВ із зазначенням сум податкового кредиту та зобов'язань з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи ДПС України співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ; довідка про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ, із зазначенням їх заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час, за весь період діяльності) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, у органа досудового розслідування не має підстав, визначених кримінальним процесуальним законодавством.

У посадових осіб ДПІ у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області знаходяться вище зазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Враховуючи припис ст. 107 та ч. 2 ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами, а також у відсутність представника ДПІ у м. Сумах.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Пономаренко Т.М. та погоджене прокурором Київської міської прокуратури №8 м. Києва Шаповаловим І.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області (код 39563287, адреса: 40000, м. Суми, пл. Покровська, 2), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України- задовольнити.

Надати старшому слідчому Святошинського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві Пономаренко Т.М. тимчасовий доступ до речей і документів, та можливість вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області (код 39563287, адреса: 40000, м. Суми, пл. Покровська, 2), а саме:

- реєстраційної документації ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 (статут, протоколи зборів учасників Товариства, установчі договори, реєстраційні картки, довіреності на право проведення реєстрації Товариства, довіреності по підприємству, накази по підприємству, квитанції про оплату послуг при реєстрації, копії паспортів засновників та посадових осіб, інші документи які знаходяться в реєстраційні справі) ТОВ,

- податкових декларацій поданих ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107, в тому числі в електронному варіанті, при цьому електронні декларації надати в роздрукованому вигляді, належним чином завірені, у разі подання ТОВ звітності у електронному вигляді надати договір про визнання електронних документів, та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, а також надати ІР-адреси та адресу електронної пошти з якої надходить звітність;

- планових, позапланових, зустрічних перевірок, актів, висновки, перевірки щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного ТОВ;

- довідку про відкритті рахунки в банківських установах ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 за весь період діяльності.

- реєстр контрагентів ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107 із зазначенням сум податкового кредиту та зобов'язань з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи ДПС України співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ;

- довідку про повний перелік працівників з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, які працюють на ТОВ «Інженерно-технічний центр «Оріон-Д» ЄДРПОУ23638107, із зазначенням їх заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко