YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Одеська область

/

Приморський районний суд м. Одеси

Постанова № 58360910, 28.03.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення

28.03.2016

Номер справи

522/5042/16-к

Номер документу

58360910

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

№522/5042/16-к, 1-кс/522/5573/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.03.2016 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю слідчого Маркова О.Г., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий з ОВС 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Одеської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42014160020000066 від 11.04.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 205 КК України.

У клопотанні указано, що ДПІ в Малиновському районі м. Одеси надійшла постанова про проведення зустрічної звірки, винесена слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів в Харківській області по ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) в рамках кримінального провадження №32013220000000229 від 21.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Співробітниками ДПІ в Малиновському районі м. Одеси здійснено виїзд за податковою адресою ПП «Термінал-Пласт»: АДРЕСА_1, з метою вручення запиту для проведення зустрічної звірки, за вказаною адресою ПП «Термінал-Пласт» відсутнє, про що складено акт №10/22-226/37223184 від 06.03.2014, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємства - встановлено, що ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) має ознаки «фіктивності».

Як вказано слідчим в клопотанні, встановлено, що ПП «Термінал-Пласт» в банківській установі ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) відкрито банківські рахунки №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня). На вказаний рахунок поступали грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184). Крім того, грошові кошти, які знаходилися на банківських ПП «Термінал-Пласт» конвертувалися у готівку за сприянням осіб які на даний час слідством невстановлені.

Таким чином, як вказано в клопотанні, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

Також, як зазначає слідчий, при відкритті рахунків до банківської установи надавалися заяви на відкриття рахунків, картки із зразками підписів і відбитками печатки ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184). Названі документи вказують на правові підстави для відкриття рахунків та причетність осіб, що надали документи, до діяльності ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), у зв'язку з цим названі документи мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

У клопотанні зазначається, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету України завдано збитків.

Крім того, як вказує слідчий, в ході досудового розслідування підлягає проведенню експертиза з питань дослідження підписів і почерку в первинних документах бухгалтерського та податкового обліків, які оформлялися між ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) і підприємствами-контрагентами, для чого існує необхідність вилучення оригіналів документів: карток із зразками підписів службових осіб ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) та відбитків печатки підприємства, грошових чеків і доручень на розпорядження фінансами по вищевказаних банківських рахунках, з метою належного проведення їх експертного дослідження. Відповідно до Методики судово-почеркознавчої експертизи - Київ 2008, схваленої координаційно-методичною радою НДЕКЦ МВС України протоколом № 19 від 20.04.2007 року, обєктом судово-почеркознавчої експертизи є оригінали зразків, що знаходяться в первинних документах.

Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий вважає, що їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ. Іншими заходами встановити оригінали вільних зразків почерку та відомості про підприємства-контрагенти ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), довести здійснення розрахункових операцій з підприємствами постачальниками та покупцями, не представилося можливим, в зв'язку з чим слідчий і звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184)), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- юридичної справи ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора.

- платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) при розпорядженні рахунками.

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунків службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт».

- протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта.

- відомостей щодо реєстрації клієнта ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

- заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2010 по 21.03.2016 ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, повязаних з проведенням банківських операцій ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184);

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016;

- документів кредитної та депозитної справи ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

У судовому засіданні слідчий Марков О.Г. підтримав клопотання з підстав зазначених в клопотанні.

Заслухавши слідчого Маркова О.Г., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст.245 КПК України, зразки для експертизи відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно витягу з кримінального провадження №42014160020000066 від 11.04.2014 року, було вчинено діяння, в якому вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Згідно до рапорту ст. о/у ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ Міндоходів в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_3, до ДПІ Малиновського району м. Одеси надійшла постанова від 4.02.2014 р. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області про проведення зустрічної звірки ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) по взаємовідносинам з ТОВ «Меркурій» (код ЄДРПОУ 37459900) в рамках проведення досудового слідства по кримінальному провадженню № 32013220000000229, внесеному в ЄДР 21.05.2013 р. за ознаками ч.3 ст. 212 КК України відносно посадових осіб ТОВ «ТД Грейф» (код ЄДРПОУ 36563291). Зокрема встановлено, що рядом осіб здійснювалась незаконна діяльність по переводу безготівкових грошових коштів в готівку, конвертація грошових коштів від імені ТОВ «ТД Грейф» та ТОВ «Меркурій». З метою вручення запиту для проведення зустрічної звірки посадовим особам ПП «Термінал-Пласт» 6.03.2014 р. співробітниками ДПІ Малиновського району м.Одеси здійснено виїзд за податковою адресою підприємства: м. Одеса, вул. Космонавтів, 32 к.404, та встановлено, що останнє відсутнє за даною адресою, про що складено відповідний акт № 10/22-226/37223184 від 6.03.2014 р.

Також, в рапорті зазначено, що згідно наказу ДПА від 17.05.2010 р. № 336 до УО ДПІ у Малиновському районі 6.03.2014 р. надійшов запит № 15/22-226 від 6.03.2014 р. на встановлення місцезнаходження платника податків ПП «Термінал-Пласт». Співробітниками ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси 11.03.2014 р. був здійснений виїзд за податковою адресою підприємства. На момент відвідування підприємство за податковою адресою не знаходилось, про що складено довідку № 126 від 11.03.2014 р.

Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст.163 КПК України, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, а саме:

- роздруківках руху грошових коштів ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184)), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- юридичній справі ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора.

- платіжних дорученнях на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) при розпорядженні рахунками.

- банківських виписках про видачу готівки та чеків по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- банківських картках зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- листах, заявах та інших документах наданих для відкриття (закриття) рахунків службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), договорі на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

- договорах на встановлення системи «Банк-Клієнт», актах виконаних робіт, а також технічній документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) вказаної системи, документах з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документах, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт».

- протоколах системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта.

- відомостях щодо реєстрації клієнта ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

- заявках, заявах та інших документах на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2010 по 21.03.2016 ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- угодах, договорах, контрактах, інвойсах та інших документах, повязаних з проведенням банківських операцій ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184);

- копіях записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- грошових чеках, заявках на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016;

- документах кредитної та депозитної справи ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави

які знаходяться у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчим не зазначено в клопотанні до яких конкретно інших документів кредитної та депозитної справи, документів, підтверджуючих стан проведення розрахунків за наявними в кредитній та депозитній справах ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) угодами, а також інших документів, які мають значення речових доказів, планується отримати тимчасовий доступ.

Враховуюче вище викладене, суд приходить до висновку, про задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184)), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- копії юридичної справи ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора.

- копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) при розпорядженні рахунками.

- копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016.

- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- копії документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунків службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

- копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт».

- копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта.

- копій відомостей щодо реєстрації клієнта ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

- копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2010 по 21.03.2016 ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, повязаних з проведенням банківських операцій ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184);

- копій записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184).

- копій грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків №260040007305775 (долар США), №26008000730571 (євро), №26009000730569 (українська гривня) за період з 01.01.2010 по 21.03.2016;

- копій документів кредитної та депозитної справи ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави.

В частині надання тимчасового доступу до інших документів кредитної та депозитної справи, документів, підтверджуючих стан проведення розрахунків за наявними в кредитній та депозитній справах ПП «Термінал-Пласт» (код ЄДРПОУ 37223184) угодами, а також інших документів, з можливістю їх вилучення, суд, керуючись ст.160 КПК України, вважає необхідним відмовити.

Суд приходить до висновку, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення указаних у клопотанні документів, інформації, тому суд вважає можливим розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 та особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), а саме: