Ухвала суду № 58340551, 11.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/5825/16

У справі № 760/8487/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутника І.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32013100130000070,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.06.13 щодо умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Карнет Плюс» (код ЄДРПОУ 31648017) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» (код ЄДРПОУ 37267132) за період з 01.04.11 по 30.06.11» - службові особи ТОВ «Карнет Плюс» у звітному податковому періоді червня 2011 року створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком», яке має ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 297 088 грн., та занизили валові витрати з податку на прибуток підприємств на загальну суму 557 040 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до виписки по особовому рахунку №260061075 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Карнет Плюс» (код ЄДРПОУ 31648017) у фінансовій установі філії ПАТ «Полтава-Банк» у м. Києві (код МФО 322562) встановлено, що службові особи ТОВ «Карнет Плюс» здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок №260082504, що належить ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» (код ЄДРПОУ 37267132) і відкритий у філії ПАТ «Полтава-Банк» у м. Києві (код МФО 322562).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3, показав, що на у період серпня-вересня 2010 року, на пропозицію раніше йому знайомої особи на ім'я «ОСОБА_10», зареєстрував юридичну особу ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» (код ЄДРПОУ 37267132) з метою в подальшому ведення господарської діяльності спрямованої на надання рекламних послуг. Після закінчення дій пов'язаних з реєстрацією юридичної особи, в кінці вересня 2011 року на пропозицію особи на ім'я «ОСОБА_10», свідок ОСОБА_3, передав останньому реєстраційні документи та печатку ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» для подальшого ведення господарської діяльності від імені юридичної особи, після чого свідок ОСОБА_3, більше не бачив а ні особи на ім'я «ОСОБА_10», а ні реєстраційних документів та печатки ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком». На запитання, щодо характеру фінансово-господарських взаємовідносин, що виникли між ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» і ТОВ «Карнет Плюс» та подальшого перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «Незалежна правнича компанія» (код ЄДРПОУ 36337093) свідко ОСОБА_3, показав, що вказані юридичні особи та їх службові особи йому не відомі, жодних документів фінансово-господарських взаємовідносин від імені ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» він не підписував.

У відповідності до виписки по особовому рахунку №260082504 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» (код ЄДРПОУ 37267132) у фінансовій установі філії ПАТ «Полтава-Банк» у м. Києві (код МФО 322562) встановлено, що невстановлені слідством особи використовуючи дистанційний доступ до банківського рахунку ТОВ «Рекламна агенція «Маркетингком» здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок №260072514, що належить ТОВ «Незалежна правнича компанія» (код ЄДРПОУ 36337093) і відкритий у філії ПАТ «Полтава-Банк» у м. Києві (код МФО 322562).

В подальшому група осіб ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3) здійснили зняття готівкових коштів із поточного рахунку №260072514, що належить ТОВ «Незалежна правнича компанія» (код ЄДРПОУ 36337093) відкритого у філії ПАТ «Полтава-Банк» у м. Києві (код МФО 322562) на загальну суму 75 110 815 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_7, показав, що на початку 2011 року, на пропозицію раніше йому знайомої особи на ім'я ОСОБА_8, за попередньо обумовлену грошову винагороду, що становила 100 (сто) доларів США, в присутності нотаріуса підписав документи щодо перереєстрації юридично особи ТОВ «Незалежна правнича компанія» (код ЄДРПОУ 36337093) на власне ім'я, із подальшим призначенням себе службовою особою суб'єкта господарювання, а також підписання документів щодо відкриття поточного рахунку у банківській установі, при цьому фактичного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність юридичною особою та керуванням поточним рахунком він не мав на меті. Особи ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 свідку ОСОБА_7 не знайомі та вказівок чи розпоряджень, що стосувались проведення операцій щодо зняття готівкових коштів із поточного рахунку НОМЕР_5 свідок вище переліченим особам не надавав.

На даний час у сторони досудового розслідування виникла необхідність у встановленні місця фактичного проживання осіб ОСОБА_9, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 з метою допиту в якості свідків останніх за матеріалами кримінального провадження.

Моторно транспортне (страхове) бюро України 29.01.16 направлено запит щодо надання відомостей, що містять персональні дані особи ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1

Згідно інформації з єдиної централізованої бали даних МТСБУ від 05.02.16 встановлено, що особа-страхувальник ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1, уклав договір обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (поліс серії АЕ №3015317) від 30.03.15 із страховою компанією ТзДВ СК «Альфа-Страхування» (код ЄДРПОУ 32382598), що розташовується за адресою: м. Київ, бульв. Лесі Українки, б.26 - щодо наземного транспортного засобу марки «Mazda» модель «6» д.н.з. НОМЕР_4.

До ТзДВ СК «Альфа-Гарант» 29.03.16 направлено запит щодо надання завіреної належним чином копії договору обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів - полісу серії АЕ №3015317.

У відповідності до змісту листа ТзДВ СК «Альфа-Гарант» від 05.04.16 №03/1108 - страхова компанія зазначила, що відомості, які містяться в договорі обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (полісу серії АЕ №3015317) згідно положення ст.40 ЗУ «Про страхування» №85/96-ВР від 07.03.96 містять таємницю страхування.

Відповідно до інформації з єдиної централізованої бали даних МТСБУ від 22.04.16 встановлено, що на наземний транспортний засобів марки «Mazda» модель «6» д.н.з. НОМЕР_4 застраховано особа-страхувальником згідно договору обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів (поліс серії АЕ №7966389) із страховою компанією ТзДВ СК «Альфа-Гарант».

Тому суд дійшов до висновку, що у ТзДВ СК «Альфа-Гарант» (код ЄДРПОУ 32382598) містяться відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: договір обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів - поліс серії АЕ №3015317 та серії АЕ №7966389.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про власників транспортні засоби та наземні транспортні засоби, що використовують у злочинній діяльності ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, та інших осіб, що мали доступ до таких транспортних засобів, які можуть бути використані для встановлення фактичного місця проживання та перевезення речей і документів вище переліченими особами.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення завірених належним чином копій (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні ТзДВ СК «Альфа-Гарант» (код ЄДРПОУ 32382598), що розташоване за адресою: м. Київ, бульв. Лесі Українки, б.26 та розкрити комерційну таємницю і таємницю персональних даних осіб щодо відомостей про особу-страхувальника, а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

~договір обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів - поліс серії АЕ №3015317;

~договір обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів - поліс серії АЕ №7966389;

~надати відомості формі довідки із зазначенням контактних телефонів осіб-страхувальників згідно договорів обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів - поліс серії АЕ №3015317 та серії АЕ №7966389.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.І. Демидовська