Ухвала суду № 58340521, 10.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/5234/16

У справі № 760/6925/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 травня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутника І.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32016110000000006,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.16 щодо пособництва у фіктивному підприємництві, тобто створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб): ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920), ТОВ «Анвір Груп» (код ЄДРПОУ 38441935), ТОВ «Альянс КОВ» (код ЄДРПОУ 38931382), ТОВ «Проф-Консалтінг» (код ЄДРПОУ 38705296) та ТОВ «Аквілон Груп» (код ЄДРПОУ 38813047), ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяли велику матеріальну шкоду державі та умисному ухиленні від сплати податків ФО-П ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за рахунок відображення у податкові звітності безтоварні фінансово-господарські операції з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», зокрема ТОВ «Дента Плюс», ТОВ «Комплект Про», ТОВ «Анвір Груп», ТОВ «Альянс КОВ», ТОВ «Альфа Люкс СТ» та ТОВ «Аквілон Груп», самим ухилився від сплати податків на загальну суму 3 100 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до виписки по особовому рахунку №№26001010415265 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761) у фінансовій установі ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) встановлено, що службові особи КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі з розрахункового рахунку №26008428994, що відкритий у фінансовій установі АТ «Райффайзен банк Аваль у м. Києві (код МФО 380805) на розрахунковий рахунок №26001010415265 юридичної особи ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761).

Тому суд дійшов до висновку, що у АТ «Райффайзен банк Аваль у м. Києві (код МФО 380805) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписки про рух грошових коштів по рахунку №26008428994 (код валюти 980) у АТ «Райффайзен банк Аваль у м. Києві (код МФО 380805) відкритого КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014); документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014); грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунка КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) на банківський рахунок ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761) з метою в подальшому використання в сприянні в ухиленні від сплати податків реального сектору економіки шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, відомості про підприємства на які перерахувались грошові кошти з рахунку КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014).

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014), а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, щодо підтвердження факту ухилення від сплати податків посадовими особами КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) або спростування такого твердження.

Вказане свідчить про використання реквізитів та відкритих банківських рахунків вище зазначеного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема вчинення фінансових операцій, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та отриманні завірених належним чином копій документів щодо відкриття (закриття) розрахункового рахунку №26008428994 КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) відкритого у АТ «Райффайзен банк Аваль у м. Києві (код МФО 380805).

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

1.Надати дозвіл слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення їй (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль у м. Києві (код МФО 380805), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. №9 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

~виписки про рух грошових коштів по рахунку №26008428994 (код валюти 980) відкритого КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) за період з 01.01.14 по 25.04.16 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб-контрагентів КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб-контрагентів КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) їх коди ЄДРПОУ на паперовому та електронному вигляді;

~завірених належним чином копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які складалися та подавалися КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

~завірених належним чином копії грошових чеків, місць (АТМ-термінали, каси банку) зняття готівкових коштів, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунку КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014);

~завірених належним чином копії кредитний угод (договорів) та документів, що оформлялися (подавалися) у зв'язку з отриманням кредитних коштів їх використанням та поверненням, а також виписки по банківських рахунках, які відкривалися з приводу обслуговування таких кредитних угод (договорів);

~відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахунку №26008428994 (код валюти 980) відкритого КП «Сквирське комунальне господарство» (код ЄДРПОУ 34921014) із зазанченням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.І. Демидовська