Постанова № 58295519, 10.06.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/10308/16-к

1-кп/522/829/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 червня 2016 року м. Одеса

Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді - Попревича В.М.

секретар судового засідання Торчинська О.О.,

за участю: прокурора - Чорного Д.М.,

обвинуваченого ОСОБА_1,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду у м. Одесі клопотання прокурора прокуратури Одеської області ОСОБА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності у звязку з закінченням строків давності по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320161600000000071 щодо:

ОСОБА_1, який народився 14 лютого 1958 року у м. Дніпропетровськ, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_1, раніше не судимого, РНКППФО НОМЕР_1, який зареєстрований та фактично проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2,

-за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,-

в с т а н о в и в:

ОСОБА_1 не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 900 (девятсот) гривень наприкінці березня 2010 року надав згоду надав згоду невстановленій в ході слідства особі зареєструвати на своє імя фіктивні підприємства Приватне підприємство «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), Приватне підприємство «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), Приватне підприємство «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128).

Так, ОСОБА_1, бажаючи одержати винагороду за пособництво у створенні фіктивного субєкта підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128) носитиме незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав установчі документи ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128) згідно яких ОСОБА_1 став одноособовим засновником та директором ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128).

У подальшому, ОСОБА_1 підписав Статути ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128), а також підписав довіреності у приватного нотаріуса ОСОБА_3, якими уповноважив ОСОБА_4 представляти його інтереси в органах державної влади.

На підставі засвідчених ОСОБА_1 документів, 01.04.2010 здійснено державну реєстрацію установчих документів ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128) 01.04.2010 здійснено державну реєстрацію установчих документів ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128) у виконавчому комітеті Одеської міської ради за №15561020000038663, № 15561020000038662 та № 15561020000038661 відповідно. ПП «Танграм-СВ» 02.04.2010 поставлено на облік як платник податків в ДПІ у Приморському районі м. Одеси, ПП «Терріо-Пром» 02.04.2010 постановлено на облік як платник податків в ДПІ у Приморському районі м. Одеси, а ПП «Олівін» 02.04.2010 поставлено на облік як платник податків в ДПІ у Суворовському районі м. Одеси.

Також 08.04.2010 ОСОБА_1, в приміщенні ПАТ «Омега Банк» підписав документи щодо відкриття поточних рахунків ПП «Терріо-Пром» №26007003920401 (українська гривня) та в той же день в приміщенні АТ «Райффайзен банк ОСОБА_3» у м. Києві підписав документи щодо відкриття поточного рахунку ПП «Олівін» № 26004284745 (українська гривня). 09.04.2010 та 12.04.2010 ОСОБА_1 в приміщенні ПАТ «Марфін банк» підписав документи щодо відкриття поточних рахунків ПП «Танграм-СВ» №26009287041 (українська гривня) та № 26054287041 (українська гривня) відповідно. У подальшому 19.07.2010 ОСОБА_1 в приміщенні ПАТ «Марфін банк» підписав документи на відкриття поточного рахунку ПП «Терріо-Пром» 26001288521 (українська гривня) та в той же день в приміщенні того самого банку підписав документи на відкриття поточного рахунку ПП «Олівін» № 26000288511 (українська гривня).

Після вчинення необхідних дій, які повязані з реєстрацією підприємств, всі документи ПП «Танграм-СВ», ПП «Терріо-Пром», ПП «Олівін», ОСОБА_1 передав невстановленій слідством особі.

Таким чином, навесні 2010 року, ОСОБА_1 став фактичним засновником та директором ПП «Танграм-СВ», ПП «Терріо-Пром», ПП «Олівін», при цьому, фінансово - господарську діяльність ПП «Танграм-СВ», ПП «Терріо-Пром», ПП «Олівін» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128) полягала у тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154) та ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128), розрахункові рахунки та печатки підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Так, ОСОБА_1, зареєструвавши на своє імя ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128), підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункових рахунків підприємств, не збираючись вести його фінансово господарську діяльність, усвідомлюючи, що діяльність підприємств носитиме незаконний характер, своїми умисними діями створив фіктивні підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, дії ОСОБА_1 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України кваліфіковані правильно за кваліфікуючими ознаками пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво у створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ПП «Танграм-СВ» (код ЄДРПОУ 37060217), ПП «Терріо-Пром» (код ЄДРПОУ 37060154), ПП «Олівін» (код ЄДРПОУ 37060128), з метою прикриття незаконної діяльності.

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме, в пособництві у створенні фіктивного субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Обвинувачений ОСОБА_1 у судовому засіданні, вину у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України визнав повністю, підтримав клопотання прокурора та просив звільнити його від кримінальної відповідальності.

Суд, розглянувши клопотання прокурора, заслухавши думку учасників судового провадження, приходить до висновку, що клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 підлягає задоволенню, з наступних підстав.

ОСОБА_1 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за яке передбачено кримінальну відповідальність у вигляді штрафу від пятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ст. 12 ч. 2 КК України, злочином невеликої тяжкості є злочин за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років позбавлення волі або інше, більш мяке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Згідно з п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину, і до дня набрання вироком законної сили минуло 2 роки у разі вчинення ним злочину невеликої тяжкості, за який, передбачено покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Відповідно до п.2 постанови Пленуму Верховного Суду України № 12 від 23.12.2005 року «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності»,при вирішенні питання про звільнення особи від кримінальної відповідальності суд (суддя) під час попереднього, судового, апеляційного або касаційного розгляду справи повинен переконатися,що діяння, яке поставлено особі за провину, дійсно мало місце, що воно містить склад злочину і особа винна в його вчиненні, а також що умови та підстави її звільнення від кримінальної відповідальності передбачені КК. Тільки після цього можна постановити (ухвалити) у визначеному КПК порядку відповідне судове рішення.

Строки давності у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за № 32016160000000071 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України стосовно ОСОБА_1 сплинули.

Відповідно до ч. 1 ст. 286 КПК України, питання про звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України. Відповідно до якої, кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Таким чином, враховуючи вищенаведене та те, що з моменту вчинення злочину, в якому обвинувачується ОСОБА_1 минуло більше двох років, ОСОБА_1 не заперечує проти звільнення його від відповідальності за вказаними обставинами, суд вважає за необхідне звільнити його від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1ст. 205 КК України та закрити кримінальне провадження на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

На підставі ст.49 КК України, керуючись ч. 2 ст. 284, ст.ст.285-286,288,314,372,395 КПК України, суд-

у х в а л и в:

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження, зареєстроване у ЄРДР за № 32016160000000071 - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області, через Приморський районний суд м. Одеси, протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Приморського

районного суду м. Одеси ОСОБА_5

10.06.2016