Ухвала суду № 58269133, 10.06.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/12282/16-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

10 червня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Місінкевич А.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 по матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000009 від 12.04.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212КК України про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в :

В клопотанні зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016240000000009 від 12.04.2016 щодо вчинення службовими особами ТОВ «Поділля Промпостач» (код за ЄДРПОУ 38709044, АДРЕСА_1) умисного ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Поділля Промпостач» у період 2014-2015 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок проведення безтоварних операцій із ТОВ «Юні Текс» (код за ЄДРПОУ 39155499) та ТОВ «Авант Контракт» (код за ЄДРПОУ 39202297), ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 036 666 гр ивень.

Згідно висновків акту документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «Поділля Промпостач» №0144/22/НОМЕР_1 від 19.02.2016 встановлено, що ТОВ «Поділля Промпостач» занизило суму податку на додану вартість, яка підлягала сплаті до бюджету за грудень 2014 року та липень-листопад 2015 року на загальну суму 5403380 грн., в т.ч. за грудень 2014 року та липень 2015 року по проведенню фінансово-господарських операцій із ТОВ «Юні Текс» (код ЄДРПОУ 39155499), за серпень-вересень 2015 року по взаємовідносинах із ТОВ «Авант Контракт» (код ЄДРПОУ 39202297), за вересень-листопад 2015 року по взаємовідносинах із ТОВ «Ольміра» (код ЄДРПОУ 35746336), які фактично не здійснювались, а проводились шляхом документального оформлення операцій з придбання послуг та товарно-матеріальних цінностей від вище вказаних субєктів господарської діяльності, які мають ознаки «транзитності» та «фіктивності».

Установчі, статутні та реєстраційні документи ТОВ «Авант Контакт», які знаходяться в відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерськоїрайонної в місті Києві державної адміністрації, мають доказове значення в кримінальному провадженні, оскільки містять відомості про засновників даного підприємства, основні напрямки його діяльності, підтверджують перебування службових осіб підприємства на займаних посадах та виконання останніми організаційно-розпорядчих функцій, містять вільні зразки підписів службових осіб ТОВ «Авант Контакт», які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, слідчий звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до документів відповідно до ст. 159 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчим наведено підстави передбачені частинами 2, 5 статті 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володінні, якої знаходиться дана інформація.

Відповідно до вимог статті 163 КПК України з метою встановлення доказів та зясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінального провадження слідчий суддя вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів.

Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задоволити.

Надатистаршому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, та/або за дорученням слідчого - слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, та/або заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3, та/або старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області майору податкової міліції ОСОБА_4, та/або старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів установчих, статутних та реєстраційних документів ТОВ «Авант Контракт» (код за ЄДРПОУ 39202297, АДРЕСА_2), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерськоїрайонної в місті Києві державної адміністрації (юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Суворова, буд. 15), із подальшою можливістю їх вилучення.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 10 липня 2016 року.

Відповідно до вимог статей 164, 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Місінкевич А.Л.