Ухвала суду № 58246818, 24.05.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

24.05.16

У Х В А Л А Справа №200/8106/16-к

Іменем України Провадження №1-кс/200/4613/16

24 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Полянської В.С., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №32016041640000006 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянська В.С., звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденком О.Г., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Необхідність тимчасового доступу до речей та документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016041640000006 від 10.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, посадовими особами ТОВ «Арт-Бізнес Плюс» (код 33717223).

Відповідно до наданого клопотання, Згідно з матеріалами кримінального провадження, посадові особи ТОВ «Арт-Бізнес Плюс» (код за ЄДРПОУ 33717223), у період 2013-2015 рр., сформували податковий кредит з податку на додану вартість, за рахунок проведення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Інтервенто» (код 38198809), ТОВ «Праймері Сервіс» (код 38726164), ТОВ «Технолог Трейд»(код 38114933), ТОВ «Марія-центр»(код 38198751), ТОВ «Торг Консар» (код 38145045), ТОВ «Мега Лін» (код 37212874), ТОВ «Компанія Грейн Груп» (код 38190679), ТОВ ТД «Ай-Соларс» (код 38716271), ТОВ «Дівімар-імпорт» (код 33994048), ТОВ «Метал лідер груп» (код 37956825), ТОВ «Біатек» (код 38607438), ТОВ «Алвікс» (код 23726415), ПП «Орім» (код 39355541), та таким чином занизили податок на додану вартість у розмірі 3841308,67 грн.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Консалтінг Ей-Сі-ЕМ» (код 39055146) для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), було відкрито рахунки №26008053509617, №26001053506178, №26058053508088, №26008053508618, №26008053508834, та по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.

З метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк».

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, наведених у клопотанні.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких прохає надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник особи, у володінні якої знаходяться затребувані слідчим документи, в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому речі та документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Полянській В.С., іншим слідчим та прокурорам по кримінальному провадженню №32016041640000006 тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Консалтінг Ей-Сі-ЕМ» (код 39055146) рахунків №26008053509617, №26001053506178, №26058053508088, №26008053508618, №26008053508834, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «Консалтінг Ей-Сі-ЕМ» (код 39055146), у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2014 по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Консалтінг Ей-Сі-ЕМ» (код 39055146) за період часу з 01.01.2014 по теперішній час.

Строк дії ухвали до 24 червня 2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко