Ухвала суду № 58224744, 08.06.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1870/16

ун. № 759/8074/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2016 рокуслідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Самайді А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Речицької Н.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 12015100080001428 від 10.02.2016 року, Старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричка С.В., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Судом встановлено, що Слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100080000133 від 18.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували на ім'я підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961).

Після державної реєстрації зазначених суб'єктів підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні зовнішньоекономічної діяльності (далі ЗЕД) з експорту товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) за межі митної території України.

Зазначені підприємства-експортери ризикової категорії ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839) та ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), 24.09.2015 до Одеської митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» подали вантажно-митні декларації ЕК 10 РР 500040403/2015/4543, ЕК 10 РР 500040403/2015/4542, ЕК 10 РР 500040403/2015/4545 щодо відправки за межі митної території України насіння ріпаку врожаю 2015 року на загальну суму 31 638 226 грн. Митний орган виїзду - Одеська митниця ДФС.

Крім того, в ході проведеного моніторингу наявних інформаційних баз даних ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналізу податкової звітності і податкових накладних ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961) встановлено, що вказані підприємства протягом 2015 року взагалі не здійснювали закупівлю насіння ріпаку врожаю 2015 року, що унеможливлює факт його реалізації за межі митної території України.

28.09.2015 року в ході виконання ухвал Святошинського районного суду м. Києва, на майно ТОВ «Джерело-НК»,ТОВ «Альфа -ХХI», а саме, насіння ріпаку, яке знаходилося та знаходиться у зернових складах ТОВ «Іллічівський Зкрновий Термінал» за адресою: Одеська обл. м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10 накладено арешт.

25.01.2016 ТОВ «Лідер Пром Сервіс» звернулось з клопотанням про скасування арешту на майно, в порядку ст. 174 КПК України до Святошинського районного суду м. Києва.

Проведеним оглядом документів справи 1-кс/759/298/16 від 29.01.2016 встановлено, що ТОВ «Лідер Пром Сервіс» уклав договір комісії з ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839) згідно якого ТОВ «Альфа-ХХІ» повинно було реалізувати товар (ріпак урожаю 2015 року) на експорт.

Крім того ТОВ «Лідер Пром Сервіс» надало до суду документи, та зазначило в клопотанні, що товар (ріпак урожаю 2015 року) придбало у ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899) на підставі договору поставки від 01.07.2015 №10/09 та оплатило в повному обсязі за товар, що підтверджується рахунками фактури та актом звірки розрахунків.

Також, проведено огляд баз даних ДФС України згідно якого встановлено, що ТОВ «Лідер Пром Сервіс» і ТОВ «ПВ-Груп» протягом 2015 року взагалі не здійснювали закупівлю та продаж насіння ріпаку врожаю 2015 року, що унеможливлює факт його реалізації, до ДПІ за місцем реєстрації не звітують, остання декларація подана в 2015 році (річна) з нульовими показниками.

Враховуючи, вищевикладене, у слідства є підстави вважати, що всі фінансово-господарські операції ТОВ «Лідер Пром Сервіс», ТОВ «ПВ-Груп», ТОВ «Альфа-ХХI» ТОВ «Джерело-НК» мають безтоварний та лише документальний характер і спрямовані на мінімізацію податкових зобов'язань.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899).

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899) відкриті рахунки №26003561570600, №26001561570602, №62002561570601, №26001526893700, №26000526893701, №26045526893700, №26007558872801, №26008558872800 (Євро, долар США, Українська гривня), в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності, обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899) використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківських рахунках ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899).

В зв'язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899).

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.27 КПК України, кримінальне провадження у закритому судовому засіданні здійснюється, якщо провадження у відкритому судовому засіданні може призвести до розголошення таємниці, що охороняється законом.

Крім того, відповідно до ст. 8 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформація яка містить таємницю досудового розслідування є таємною, адже її розголошення може завдати шкоди особі, суспільству і державі. При цьому, порядок доступу до таємної інформації регулюється цим Законом та спеціальними законами.

Відповідно до ст. 222 КПК України, відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з дозволу слідчого або прокурора і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим. У необхідних випадках слідчий, прокурор попереджає осіб, яким стали відомі відомості досудового розслідування, у зв'язку з участю в ньому, про їх обов'язок не розголошувати такі відомості без його дозволу. Незаконне розголошення відомостей досудового розслідування тягне за собою кримінальну відповідальність, встановлену законом.

Відповідно до ст.387 КК України розголошення без дозволу прокурора, слідчого даних досудового розслідування є кримінально-карним діянням.

Відповідно до п.2 «Порядку ведення Єдиного державного реєстру судових рішень», внесенню до Реєстру підлягають усі судові рішення судів загальної юрисдикції. У разі коли судовий розгляд відбувався у закритому судовому засіданні, судове рішення оприлюднюється з виключенням інформації, яка за рішенням суду щодо розгляду справи у закритому судовому засіданні підлягає захисту від розголошення.

Прокурором та слідчим не надається дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що матеріали досудового розслідування у кримінальних провадженнях є таємними, так як містять охоронювану законом таємницю і таємницю досудового розслідування, розголошення яких може завдати шкоди особі, суспільству і державі, дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування не наданий, виникла необхідність у розгляді цього клопотання у закритому судовому засіданні і оприлюдненні рішення суду за цим клопотанням з виключенням інформації, яка підлягає захисту від розголошення, а саме: назви та коди ЄДРПОУ підприємств, персональні дані осіб, в тому числі їх прізвище, ім'я, по-батькові, номери банківських рахунків та іншу охоронювану законом інформацію.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Суд беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899), які перебувають в володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-164 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричка С.В., - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричку Сергію Васильовичу, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно клієнтів ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), ТОВ «ПВ-Груп» (код 39665899), які знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №26003561570600, №26001561570602, №62002561570601, №26001526893700, №26000526893701, №26045526893700, №26007558872801, №26008558872800 (Євро, долар США, Українська гривня)із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2015 року по теперішній час;

-документів наданих службовими особами підприємств, для відкриття (закриття) рахунку №26003561570600, №26001561570602, №62002561570601, №26001526893700, №26000526893701, №26045526893700, №26007558872801, №26008558872800 (Євро, долар США, Українська гривня) йогообслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договорів на встановлення систем дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з'єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;

-заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;

-документів, які містять інформацію про подання банківською установою інформації про фінансові операції, що відповідно до закону підлягають фінансовому моніторингу, спеціально уповноваженому центральному органу виконавчої влади із спеціальним статусом з питань фінансового моніторингу.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко