Ухвала суду № 58207713, 18.05.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/6131/16-к

1-кс/522/9584/16

УХВАЛА

Іменем України

18 травня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Крикливий О.М.,

при секретарі - Росолик О. А.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Черноморець С. А., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Льовкіним В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні 6 ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП знаходяться матеріали кримінального провадження №320161001100000063, за фактом перереєстрації громадянином ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1) за проханням невстановленої особи, на своє ім'я ТОВ «Пасадена» (код 38086655) без мети здійснення підприємницької діяльності, а з метою отримання грошового винагородження та прикриття незаконної діяльності, спрямованої на надання третім особам послуг з приховування об'єкту оподаткування, у зв'язку з чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі та вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

Як зазначає слідчий, в ході досудового розслідування кримінального провадження було встановлено ТОВ «Пасадена» (СДРПОУ 38086655), згідно проведено аналізу фінансово-господарської діяльності у період 2015 року здійснювало придбання товарно матеріальних цінностей у ТОВ «Мітлайнс» (СДРПОУ 37141086), ТОВ «Прометей» (СДРПОУ 35062914), ТОВ «Трансойлтрейд» (СДРПОУ 38229281) та інші. З метою підтвердження фінансово-господарських операцій було допит в якості свідка засновника та посадову особу ТОВ «Пасадена» (СДРПОУ 38086655), громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1), в результаті якого останній повідомив, що у квітні 2015 року за проханням невстановленої особи перереєстрував на своє ім'я ТОВ «Пасадена» (СДРПОУ 38086655) без мети здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності. Являючись засновником та посадовою особою ТОВ «Пасадена» (СДРПОУ 38086655), ОСОБА_3 первинні документи податкового та .бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб'єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи, використовуючи печатку та реквізити ТОВ «Пасадена» (СДРПОУ 38086655) залучили зазначені СГД до схеми формування штучного податкового кредиту, чим здійснювали незаконну діяльність, направлену на надання незаконної податкової вигоди третім особам.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Пасадена» (код 38086655, юридична адреса: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 42) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Центральному районі ГУ ДФС у м. Миколаєві.

Також встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Пасадена» (код 38086655) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконкому Миколаївської міської ради, за адресою: Миколаїв, вул. Адміральська, 20.

При цьому, інформація, що міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ «Пасадена» (код 38086655), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити документи у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконкому Миколаївської міської ради, їх отримати неможливо.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Пасадена» (код 38086655) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення почеркознавчої експертизи необхідно отримати доступ до вказаних документів та можливість їх вилучення у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконкому Миколаївської міської ради, за адресою: 54030, м Миколаїв, вул. Адміральська, 20, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів (або при їх відсутності - копій) документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Пасадена» (код 38086655), які перебувають у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконкому Миколаївської міської ради, за адресою: 54030, м. Миколаїв, вул. Адміральська, 20.

Враховуючи матеріали кримінального провадження та наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення, зміни чи приховування вищевказаних оригіналів документів, слідчий просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

За таких обставин, вважаю, що наявні підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Черноморець С. А., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Льовкіним В., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати групі слідчих у складі: старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Януковича Ігоря Володимировича, старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Каравана Сергія Сергійовича, старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Черноморець Світлани Анатоліївни та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення копій документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Пасадена» (код 38086655), які перебувають у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконкому Миколаївської міської ради, за адресою: 54030, м. Миколаїв, вул. Адміральська, 20.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

18.05.2016