Ухвала суду № 58176053, 06.06.2016, Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя

Дата ухвалення
06.06.2016
Номер справи
265/3236/16-к
Номер документу
58176053
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа №265/3236/16-к

Провадження №1-кс/265/879/16

У Х В А Л А

06 червня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Щербіна А. В., за участю секретаря судового засідання - Себко Г.Л., розглянувши клопотання заступника начальника 2-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старика В.А., про тимчасовий доступ до речей і документів за кримінальним провадженням № 32015050390000004 від 13.01.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

03 червня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області надійшло клопотання заступника начальника 2-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Старика В.А., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами ДФС управління прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., по кримінальному провадженню №32015050390000004 від 13.01.2015 року за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, щодо ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306), які містять банківську тайну та перебувають у володінні Акціонерний банк «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зокрема зазначив, першим відділом кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015050390000004 від 13.01.2015 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років невстановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської та Миколаївської областей з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності, діючи повторно створили та придбали суб'єкти господарської діяльності (юридичні особи) ТОВ «Агро-актив» (код 38339066); ТОВ «АПК Комунар» (код 23624358); ТОВ «Гранум Нотус» (код 39780484); ПП «Декатранс-Л» (код 34831151); ТОВ «Даймонт ЛТД» (код 39825561); ТОВ «Агропорт-Південь» (код 39423059); ТОВ «Вис ЛТД» (код 13863062); ТОВ «Деал Трейдінг» (код 39825430); ТОВ «Торгстиль» (код 39270532); ТОВ «Носо-ріг» (код 39652429); ТОВ «Тровлод» (код 39630033); ТОВ «Тавер-на» (ЄДПРОУ 39652481); ТОВ «Ельбруспром» (код 39563659); ТОВ «Колосок-торг» (код 39642321); ТОВ «ТК «Аполінарія» (код 39601128); ТОВ «Мара-кас» (код 39642384); ТОВ «Креа-тив» (код 39642410); ТОВ «Роло» (код 39642426); ТОВ «Ландшафт» (код 39438161); ТОВ «Дайнамік-менеджмент» (код 39604438); ТОВ «Вегалон» (код 40039803); ТОВ «Карасов» (код 39642395); ПП «Астера ЛТД» (код 39945642); ТОВ «Агроснабкомпані» (код 39750580); ТОВ «Скаф» (код 39258397); ТОВ «Апра південь» (код 39258245); ТОВ «Нікєн марін сервіс» (код 36486891); ТОВ «Перлина Буга» (код 39482250); ТОВ «Транзит-77» (код 38841928); ТОВ «Сімерія» (код 39629981); ТОВ «Емкорн» (код 40039866); ТОВ «Паладіум-Н» (код 39451547); ТОВ «Нико-Н» (код 39451510); ТОВ «НИ-Транс» (код 39451568); ТОВ «Соняшник-77» (код 39458783); ТОВ «Лисич-ка» (код 39635560); ТОВ «В-Шатун» (код 39635618); ТОВ «Стела-Юг» (код 39449496); ТОВ «Нико-трейд» (код 39449501); ТОВ «Би-Трейд-Ком» (код 39449559); ТОВ «Бізпромсервіс» (код 38545361), ТОВ «Теремокплюс» (код 39635707); ТОВ «Трістантрейд» (код 39635754); ТОВ «Агроцентрал» (код 39635775); ТОВ «СУ-44» (код 39563549); ТОВ «А-гат» (код 39563596); ТОВ «ОРАМ» (код 39630321); ТОВ «Омегаспрінт» (код 39635534); ТОВ «Плутоніум» (код 39635665); ТОВ «Технолюксор» (код 39635686); ТОВ «Зерно-грейн» (код 39405883); ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925); ТОВ «Рафлезія» (код 39553551); ТОВ «Тапир» (код 39554733); ТОВ «Арнік-Юг» (код 39554780); ТОВ «Антол-1» (код 39239128); ТОВ «Ник-Интер» (код 39797744); ТОВ «Сфера-14» (код 39483956); ТОВ «Перволь-Юг» (код 39601222), ТОВ «Прометей 2007» (код 35062914) тобто скоїли фіктивне підприємництво та надалі використовували реквізити зазначених підприємств у мінімізації податкових зобов'язань для підприємств «реального сектору економіки».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні банківській установі Акціонерний банк «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209) серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з 01.01.2014 року та по теперішній час, відомості про залишок грошових коштів по банківським рахункам.

Банківські документи ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306), мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів, зняття грошових коштів тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306) використовуватимуться, як докази факту прикриття незаконної діяльності для незаконного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість діючими підприємствами "реального сектору економіки" з метою умисного ухилення від сплати податків, а також іншим способом, ніж вилучення речей та документів зазначених в клопотанні підприємств, неможливо довести обставини відкриття та використання вказаних рахунків з метою зняття готівкових грошових коштів, перерахування безготівкових коштів у якості оплати товарно-матеріальних цінностей, виплат позик тощо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів.

В судовому засіданні, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Представники Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» в судове засідання не викликалися відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, оскільки слідчий навів обгрунтування, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних для слідства документів.

Ознайомившись із поданим клопотанням та доданими до нього матеріалами, слідчий суддя виходить з наступного.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

В той же час, до клопотання слідчого не було додано жодного доказу того, що ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306) мало взаємовідносини з ТОВ «Даймонт ЛТД» (ЄДРПОУ 39825561).

Також слідчим не надано жодного доказу на підтвердження того факту, що в діях посадових (службових) осіб ТОВ «Агро софія» (ЄДРПОУ 38560306) маються ознаки, складу злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий суддя не приймає до уваги рапорт працівника ГУ ДФС у Донецькій області, оскільки відповідно до ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Слідчий суддя вважає, що рапорт працівника ГУ ДФС у Донецькій області не є доказом в розумінні ст.84 КПК України, оскільки не є документом, а отже і джерелом доказів.

У зв'язку з вищенаведеним, слідчий суддя приходить до висновку, що сторона обвинувачення не надала достатніх доказів та не довела наявності передбачених законом підстав, необхідних для задоволення поданого клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

1. В задоволенні клопотання заступника начальника 2-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Старика В.А., про тимчасовий доступ до речей і документів за кримінальним провадженням №32015050390000004 від 13.01.2015 року за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

2. Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Щербіна

Часті запитання

Який тип судового документу № 58176053 ?

Документ № 58176053 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 58176053 ?

Дата ухвалення - 06.06.2016

Яка форма судочинства по судовому документу № 58176053 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 58176053 ?

В Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя
Попередній документ : 58176050
Наступний документ : 58176056