Ухвала суду № 58167788, 16.03.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/5402/15-к

1-кс/755/1040/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "16" березня 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Бурячек О.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Бачинського І.А., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 32013110040000090 від 09.01.2014 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, що містить банківську таємницю, яка знаходиться в Виконавчому комітеті Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області.

Клопотання мотивоване тим, що що службові особи ПрАТ "Каротаж - Прайм" (до квітня 2013 року - ПАТ "Геофізична компанія "НАДРА") в період з 01.07.10 по 31.12.12, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ "Еталон - Бродакс", ТОВ "Гов - Технології" та ТОВ "ТДК Трейд", умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 446 981 грн.

Крім того, встановлено, що ПрАТ "Каротаж - Прайм" (до квітня 2013 року - ПАТ "Геофізична компанія "НАДРА") в результаті здійснення нетипових експортних операцій (експорт м'яса) протягом 2012-2013 років, занижено податок на прибуток в загальній сумі 30 915 029 грн. та занижено податок на додану вартість на загальну суму 28 604 094 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 59 519 112 грн.

Також, отримано пояснення директора ТОВ "ГОВ - Технології" ОСОБА_2, який повідомив, що жодного відношення до фінансово - господарської діяльності вказаного підприємства він не має, жодних документів від вказаного підприємства він не підписував. Засновником та директором вказаного підприємства став виключно за отримання грошової винагороди, без мети здійснення фінансово - господарської діяльності.

В подальшому, у ходi проведення досудового розслідування, отримано оригінали бухгалтерських документів по взаємовідносинах ПрАТ "Каротаж - Прайм" (до квітня 2013 року - ПАТ "Геофізична компанія "НАДРА") з підприємством, що має ознаки фіктивності ТОВ "ГОВ - Технології", оглядом яких встановлено, що вони мають ознаки підробки.

З метою підтвердження або ж спростування даного факту, 06.03.15 призначено почеркознавчу експертизу зразків підпису директора підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "ГОВ - Технології" ОСОБА_2

Відповідно до бази даних "АІС-податки", ТОВ "ГОВ - Технології" зареєстровано у Виконавчому комітеті Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області.

У Виконавчому комітеті Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області, зберігаються наступній документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ "ГОВ - Технології".

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Виконавчому комітеті Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у Виконавчому комітеті Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області, а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Бачинського І.А. - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Бачинському Ігорю Анатолійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення у службових осіб Виконавчого комітету Переяслав - Хмельницької міської ради Київської області (м. Переяслав - Хмельницький, вул. Б. Хмельницького, 27/25) оригіналів реєстраційних та статутних документів ТОВ "ГОВ - Технології" (код ЄДРПОУ 37126487), а саме: рішення про створення підприємства; статут підприємства та зміни до статуту; реєстраційні картки; накази про призначення службових осіб; протоколи зборів учасників товариства; довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: