Ухвала суду № 58167373, 10.04.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/7321/15-к

1-кс/755/1402/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "10" квітня 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Бурячек О.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинського І.А., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 12014100000000942 від 26.06.2014 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, що містить банківську таємницю, яка знаходиться в АТ "Райффайзен банк Аваль".

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ "Росичі" в період 01.01.11 по 31.12.13, в результаті відчуження нежилого приміщення II-го поверху та надбудови з прибудовою (літ. А) заг. площею 5972,3 кв. м., на користь ТОВ "Буд Інвест Консалтинг" в рахунок погашення кредиторської заборгованості по договору б/н від 07.11.11, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 761 068 грн. та податку на прибуток на суму 4 189 260 грн., а всього на 8 млн. 950 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Разом з тим встановлено, що ТОВ "Буд Інвест Консалтинг" в АТ "Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805) відкрито рахунок № 26009329218.

У АТ "Райффайзен банк Аваль" зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ "Буд Інвест Консалтинг", договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ "Буд Інвест Консалтинг", оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ "Райффайзен банк Аваль", де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Крім цього, для кримінального провадження необхідно вилучення оригіналів цих документів у зв'язку з необхідністю дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку та відбитку печатки та штампів ТОВ "Буд Інвест Консалтинг", відображених у цих документах.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до положень ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року із змінами і доповненнями, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року із змінами і доповненнями інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Наведені документи мають істотне значення для розслідування кримінального провадження № 12014100000000942.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

АТ "Райффайзен банк Аваль" було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у АТ "Райффайзен банк Аваль", а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Бачинського І.А. - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бачинському Ігорю Анатолійович, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та дозволити їх вилучення (виїмку) у в ТОВ "Буд Інвест Консалтинг" (код ЄДРПОУ 37626219), що знаходяться у АТ "Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9), а саме: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №26009329218, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях з 18.05.11 по 01.04.15 року; справи з юридичного оформлення рахунку № 26009329218, в тому числі, анкет, реєстраційних документів ТОВ "Буд Інвест Консалтинг", наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи "Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи "Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства; договорів, документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин АТ "Райффайзен банк Аваль" з ТОВ "Буд Інвест Консалтинг", накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з 07.10.10 по 22.05.12; документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ "Буд Інвест Консалтинг" з банківського контролю АТ "Райффайзен банк Аваль" в тому числі оригіналів документів, на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.99, № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.05, № 281; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з наданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ "Буд Інвест Консалтинг" в ході проведення, в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином завірені копії із письмовим зазначенням причин відсутності оригіналів документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: