Ухвала суду № 58117970, 23.05.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3178/16-к

Провадження № 1-кс/0202/1060/2016

УХВАЛА

23 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Зосименко С.Г.,

за участю: секретаря судового засідання Журавльова А.С.

слідчого СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О.

розглянувши клопотання слідчого СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Бєловим М.С. про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській областіперебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесенідо Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.02.2016 року за № 42016042630000018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 222-1 КК України.

20 травня 2016 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Бєловим М.С. про тимчасовий доступ до документів.

Дане клопотання, згідно протоколу автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 20 травня 2016 року.

В своєму клопотанні слідчий просить: надати дозвіл на проведення тимчасового доступу (ознайомлення та вилучення) до інформації та документів стосовно ПАТ «АВК-Фінанс» (код ЄДРПОУ 38216987), які перебувають у володінні Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС України в Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Слобожанський (ім. Газети «Правда»), буд. 95А, а саме: а. роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку інформації щодо: - юридичної адреси та адреси фактичного місцезнаходження; - виду господарської діяльності; - стану господарської діяльності за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - кількості працівників, працевлаштованих за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею, в окремому звітному періоді (із зазначенням прізвища ім'я та по батькові, індивідуального податкового номеру працівників); - суми доходів за результатами здійснення господарської діяльності за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - суми статутного фонду; - результатів проведених, за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею, перевірок з питань фактичного місцезнаходження платника податків за адресою реєстрації (із зазначенням дати і номеру відповідних довідок встановлення місцезнаходження); - фактів встановлення взаємовідносин ПАТ «АВК-Фінанс» з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, встановлені за результатами проведених, за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею, зустрічних звірок, камеральних та документальних перевірок (зі стислим описанням таких фактів); - фактів реєстрації, за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею, в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальних проваджень за фактом ухилення службовими особами ПАТ «АВК-Фінанс» від сплати податків та фіктивного підприємництва; - вичерпного аналізу пов'язаних осіб ПАТ «АВК-Фінанс», за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею: засновників, службових осіб, із зазначенням суб'єктів господарювання, в яких останні також є службовими особами та/або засновниками (із зазначенням прізвища ім'я та по батькові, індивідуального податкового номеру, займану посаду вказаних осіб та повної назви суб'єктів господарювання, назви територіального органу ГУ ДФС України за місцем податкового обліку); б. інформації у вигляді роздрукованої на паперовому носії та засвідченої у встановленому порядку довідки про відкриті та закриті, станом на дату отримання ухвали суду, розрахункові рахунки ПАТ «АВК-Фінанс» (код ЄДРПОУ 38216987) із зазначенням наступних даних: №, дата, відкриття та закриття розрахункового рахунку, вид рахунку, назва валюти, повна назва банку, МФО; с. засвідчених у встановленому порядку копій наступних документів: - обліково-реєстраційної справи; - актів за результатами проведення документальних перевірок з питань дотримання ПАТ «АВК-Фінанс», за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею, вимог податкового валютного та іншого законодавства України; - довідок за результатами проведення зустрічних звірок за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - висновків (довідок) про нікчемність правочинів, складених за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - роздруківок з автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» автоматизованого співставлення податкового зобов'язання та податкового кредиту у розрізі контрагентів ПАТ «АВК-Фінанс» (Додаток № 5 до декларації з ПДВ), за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - податкової звітності ПАТ «АВК-Фінанс» з податку на додану вартість та з податку на прибуток з усіма додатками до них за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею; - звітності ПАТ «АВК-Фінанс» за формою 1-ДФ, наданої до ДПІ за період з 01.01.2012 по день постановлення ухвали слідчим суддею. Право на тимчасовий доступ надати слідчому СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Фролову Антону Олексійовичу, групі слідчих у кримінальному провадженні, або іншим співробітникам органу досудового розслідування, визначених слідчим відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінального процесуального кодексу України. З метою запобігання можливості знищення або зміни документів, що містять охоронювану законом таємницю, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України розглянути дане клопотання без виклику представників Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС України в Дніпропетровській області, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Слідчий СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролов А.О., клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС України в Дніпропетровській області, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення інформації до якої надається тимчасовий доступ.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Бєловим М.С. про тимчасовий доступ до документів не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з установленою практикою Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: - перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; - не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вище викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано належних та допустимих доказів щодо причетності ПАТ "АВК-Фінанс" до даного кримінального правопорушення.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись правовими позиціями викладеними в п. 67 рішення Європейського суду з прав людини справа «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», в п. 44 рішення Європейського суду з прав людини справа «Камензинд проти Швейцарії» та інші, ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ Індустріального відділення поліції Дніпропетровського відділу поліції ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Бєловим М.С. про тимчасовий доступ до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Г. Зосименко