Ухвала суду № 58111970, 03.06.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1822/16

ун. № 759/7776/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2016 року Святошинський районний суд м.Києва в складі :

головуючого слідчого судді Мазур І.В.

при секретарі Васюрі Я.В.

розглянувши, погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури№8 м.Києва радника юстиції Речицької Н.А., клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу СУКП ГСУ фінансових розслідувань Державної фіксальноїт служби України Луценка В.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32016100080000029 від 30.04.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

03.06.2016 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС четвертого відділу СУКП ГСУ фінансових розслідувань Державної фіксальноїт служби України Луценка В.В. про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання йому тимчасового доступу до копій документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) по взаємовідносинах з Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» за весь період діяльності, а саме:договори оренди з додатками, договори суборенди, акти приймання-передачі, довіреності,податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, листування та інші документи бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені між ТОВ «Сінево Україна» та Компанією «Лінкмікс Холдінгс Лімітед»; у випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов'язати службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) надати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.

В обґрунтування свого клопотання посилався на те, що СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100080000029 від 30.04.2016 року відносно службових осіб ТОВ «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (код ЄДРПОУ 26612060), ПАТ «Форум Сателіт» (код ЄДРПОУ 14309600) та інших СГД, які є платниками орендної плати на землю та ухиляються від сплати орендної плати на землю шляхом застосування заниженого коефіцієнта на функціональне використання земельних ділянок.

Так, службовими особами ТОВ «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» в період 2014-2016 років занижено орендну плату за землю на суму 2300 тис грн., чим скоїли злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) здійснює оренду приміщення у Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» та сплачує їй орендну плату.

У рамках вищезазначеного кримінального провадження в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ «Сінево Україна» направлено вимогу про отримання документів фінансово - господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» про те, відповідь на адресу головного слідчого управління надійшла із зазначенням того, що ТОВ «Сінево Україна» не має договорів оренди приміщень з юридичною особою, яка має код ЄДРПОУ 26612060.

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що на території України підприємницьку діяльність здійснює ТОВ «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» місцезнаходження: Арч. Макаріу ІІІ, 195, Неоклєус Хаус, Пі.Сі. 3030, Лімассол, Кіпр в особі представника: ОСОБА_4 та Представництво «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» (м. Київ, вул. Північна, буд. 2/58, літера «А», ідентифікаційний код: 26612060) керівник представництва ОСОБА_4.

На даному етапі досудового слідства постає необхідність у проведенні документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» по взаємовідносинам з ТОВ «Сінево Україна».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124), які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124).

Вказані документи з відомостями щодо обставин проведених фінансово-господарських операцій з Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» в оригіналах перебувають в приміщенні та у службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та вилучення копій зазначених документів.

Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без вилучення копій документів у володільця.

Зазначені документи Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» необхідно вилучити у службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124), оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів, так як вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 4-го відділу слідчого управління кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Луценку Віталію Васильовичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні), на тимчасовий доступ до копій документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) по взаємовідносинах з Компанії «Лінкмікс Холдінгс Лімітед» за весь період діяльності, а саме:

договори оренди з додатками, договори суборенди, акти приймання-передачі, довіреності,податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, листування та інші документи бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені між ТОВ «Сінево Україна» та Компанією «Лінкмікс Холдінгс Лімітед».

У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов'язати службових осіб ТОВ «Сінево Україна» (код ЄДРПОУ 34709124) надати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя