Ухвала суду № 58059384, 02.06.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/8530/16-к

н/п 1-кс/640/4486/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" червня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Гайфутдіновій Б.О.,

за участю слідчого - Кондаурової А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Кондаурової Анастасії Олегівни по кримінальному провадженню №42015220000000133 від 02.03.2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

27.05.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Кондаурової А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу Клименко В.О., про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до оригіналів реєстраційних справ ТОВ «Бізтрейд» (код 37026239) та ТОВ «Хімтест Україна» (код 36986644), що знаходяться у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А, а також надати можливість її вилучити в копіях.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015220000000133 від 02.03.2015 року за ч.2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ТОВ "ЕВРОПИГ" (код 36563284) в результаті неправомірного користування податкової пільгою на протязі червня - вересня 2014 року було не сплачено до бюджету ПДВ у сумі понад 3 млн. грн.

Так, згідно висновку акту № 153/20-20-22-08/36563284 від 07.11.2014 року, складеного головним державним ревізором - інспектором відділу податкового аудиту 1 рангу Нововодолазької ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області Явдокименко І.О., встновлено відсутність об'єктів оподаткування при продажу товарів за період з 01.06.2014 року по 30.09.2014 року, які підпадають під визначення ст. 44, ст. 185, ст. 187, ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року, за червень на загальну суму ПДВ 68 295 грн., в т.ч. по ТОВ «Бізтрейд» (код 37026239) на суму ПДВ 68 235 грн., за липень 2014 року на загальну суму ПДВ 1 077 648 грн., в т.ч. по ТОВ «Бізтрейд» на суму 804 691 грн., по ТОВ «Хімтест Україна» (код 36986644) на суму ПДВ 272 957 грн., за серпень 2014 року на загальну суму ПДВ 2 065 336 грн., в т.ч. по ТОВ «Хімтест Україна» на суму ПДВ 902 111 грн., по ТОВ «Євромілк» (код 38633033) на суму ПДВ 1 163 225 грн., за вересень 2014 року на загальну суму ПДВ 1 365 363 грн., в т.ч. по ТОВ «Хімтест Україна» на суму ПДВ 97 011 грн., по ТОВ «Євромілк» на суму ПДВ 1 268 352 грн.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Бізтрейд» - ОСОБА_4 ніколи не був службовою особою вищевказаного підприємства, не здійснював ніяких фінансово-господарських операцій та не підписував жодних документів від імені ТОВ «Бізтрейд».

Також, в ході досудового розслідування допитана в якості свідка ОСОБА_5, яка є матір'ю нинішнього директора та головного бухгалтера ТОВ «Хімтест Україна» - ОСОБА_6, повідомила, що її донька ніколи не була службовою особою ніяких підприємств, не має належної освіти для зайняття вказаних посад, та за станом здоров'я не може виконувати будь-які посадові обов'язки.

Колишній директор ТОВ «Хімтест Україна»ОСОБА_7 повідомив, що вказане підприємство продано в червні 2014 року, а такі підприємства, як ТОВ «Европиг», ТОВ «Євромілк» та ТОВ «Бітрейд» йому не відомі.

В ході слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Бізтрейд» (код 37026239) та ТОВ «Хімтест Україна» (код 36986644) з можливістю їх вилучення в копіях.

Враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналу реєстраційної справи.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання, просила його задовольнити.

Представник Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Кондаурової Анастасії Олегівни по кримінальному провадженню №42015220000000133 від 02.03.2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А,надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції Кондауровій Анастасії Олегівні право тимчасового доступу до речей і документів, а саме до оригіналів реєстраційних справ ТОВ «Бізтрейд» (код 37026239) та ТОВ «Хімтест Україна» (код 36986644).

Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції Кондауровій Анастасії Олегівні право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А, а саме до оригіналів реєстраційних справ ТОВ «Бізтрейд» (код 37026239) та ТОВ «Хімтест Україна» (код 36986644), з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 02.07.2016 року.

Роз'яснити Управлінню державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.